内部重大资讯处理暨防范内线交易管理作业程序

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1、內部重大資訊處理暨防範內線交易管理作業程序第一章總則總則第1條：為建立公司良好之內部重大資訊處理及揭露機制，以避免資訊不當洩漏及確保本公司對外界發表資訊之一致性與正確性，並強化內線交易之防範，特制定本作業程序，以茲遵循。第2條：公司辦理內部重大資訊處理、揭露及防範內線交易之管理，應依有關法律、命令及證券櫃檯買賣中心之規定及本作業程序辦理。第3條：作業程序適用對象包含本公司之董事、監察人、經理人及受僱人。其他因身分、職業或控制關係獲悉本公司內部重大資訊之人，公司應促其遵守本作業程序相關規定。第4條：作業程序所稱之內部重大資訊由公司處理內部重大

2、資訊專責單位擬訂並經董事會決議通過，擬訂時應考量證券交易法及相關法律、命令暨證券櫃檯買賣中心相關規章。第5條：公司設置處理內部重大資訊專責單位，主要成員為總經理及發言人、代理發言人或總經理指定之人，其職權如下：一、負責擬訂、修訂本作業程序之草案。二、負責受理有關內部重大資訊處理作業及與本作業程序有關之諮詢、審議及提供建議。三、負責受理有關洩漏內部重大資訊之報告，並擬訂處理對策。四、負責擬訂與本作業程序有關之所有文件、檔案及電子紀錄等資料之保存制度。五、其他與本作業程序有關之業務。第二章內部重大資訊保密作業程序內部重大資訊保密作業程序第6條：

3、公司董事、監察人、經理人及受僱人應以善良管理人之注意及忠實義務，本誠實信用原則執行業務，並簽署保密協定。知悉公司內部重大資訊之董事、監察人、經理人及受僱人不得洩露所知悉之內部重大資訊予他人。公司之董事、監察人、經理人及受僱人不得向知悉公司內部重大資訊之人探詢或蒐集與個人職務不相關之公司未公開內部重大資訊，對於非因執行業務得知公司未公開之內部重大資訊亦不得向其他人洩露。第7條：公司內部重大資訊檔案文件以書面傳遞時，應有適當之保護。以電子郵件或其他電Page1of31014-內部重大資訊處理暨防範內線交易管理作業程序.doc子方式傳送時，須以適

4、當的加密或電子簽章等安全技術處理。公司內部重大資訊之檔案文件，應備份並保存於安全之處所。第8條：公司應確保前二條所訂防火牆之建立，並採取下列措施：一、採行適當防火牆管控措施並定期測試。二、加強公司未公開之內部重大資訊檔案文件之保管、保密措施。第9條：公司以外之機構或人員因參與公司併購、重要備忘錄、策略聯盟、其他業務合作計畫或重要契約之簽訂，應簽署保密協定，並不得洩露所知悉之公司內部重大資訊予他人。第三章內部重大資訊揭露之處理程序內部重大資訊揭露之處理程序第10條：公司對外揭露內部重大資訊應秉持下列原則：一、資訊之揭露應正確、完整且即時。二、

5、資訊之揭露應有依據。三、資訊應公平揭露。第11條：公司內部重大資訊之揭露，除法律或法令另有規定外，應由公司發言人或代理發言人處理，並應確認代理順序；必要時，得由公司負責人直接負責處理。公司發言人及代理發言人之發言內容應以公司授權之範圍為限，且除公司負責人、發言人及代理發言人外，公司人員，非經授權不得對外揭露內部重大資訊。第12條：公司對外之資訊揭露應留存下列紀錄：一、資訊揭露之人員、日期與時間。二、資訊揭露之方式。三、揭露之資訊內容。四、交付之書面資料內容。五、其他相關資訊。第13條：媒體報導之內容，如與公司揭露之重大資訊內容有不符時，公司

6、得依其內容之性質，於公開資訊觀測站澄清或向該媒體要求更正。第四章異常情形之處理異常情形之處理第14條：公司董事、監察人、經理人及受僱人如知悉內部重大資訊有洩漏情事，應儘速向專責單位及內部稽核部門報告。專責單位於接受前項報告後，應擬定處理對策，必要時並得邀集法務等部門商討處理，並將處理結果做成紀錄備查，內部稽核亦應本於職責進行查核。第15條：有下列情事之一者，公司應追究相關人員責任並採取適當法律措施：Page2of31014-內部重大資訊處理暨防範內線交易管理作業程序.doc一、公司人員擅自對外揭露內部重大資訊或違反本作業程序或其他法令規定者

7、。二、公司發言人或代理發言人對外發言之內容超過公司授權範圍或違反本作業程序或其他法令規定者。公司以外之人如有洩漏公司內部重大資訊之情形，致生損害於公司財產或利益者，公司應循相關途徑追究其法律責任。第五章內部控制作業及內部教育宣導內部控制作業及內部教育宣導第16條：本作業程序應納入公司內部控制制度，內部稽核人員應定期了解其遵循情形並做成稽核報告以落實內部重大資訊處理暨防範內線交易管理作業程序之執行。第17條：公司每年至少一次對董事、監察人、經理人及受僱人辦理本作業程序及相關法令之教育宣導。對新任董事、監察人、經理人及受僱人應亦適時提供教育宣導

8、相關法令訊息。第六章附則附則第18條：本作業程序經董事會通過後實施，修正時亦同。Page3of31014-內部重大資訊處理暨防範內線交易管理作業程序.doc