u870_培训文档_财务_应收应付

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1、培训文档一、培训的主题应收应付相关内容二、培训目标1.选择收款2.核销规则3.按比例控制付款三、培训目标详细内容：1.如何进行接口数据的准备2.如何进行选择收款3.如何进行核销规则的应用4.如何按合同的付款计划控制付款3.1选择收款1、概述：一次性指定多个客户多张需收款的单据，并自动形成收款单进行核销处理。（1）业务场景：可以举原型实例如，某企业每月15-20日集中回收货款，并进行对每个客户的应收款的核销操作。（2）基本概念：²应收帐款：是指企业因销售商品或产品、提供劳务等应向购货单位或接受劳务单

2、位收取的款项。²预付帐款：是指企业按照购货合同规定预付给供应单位的款项。²其他应收款：是指企业除应收票据、应收帐款、预付帐款等以外的其他各种应收、暂付款项。包括各种赔款、罚款；应收出租的包装物租金；各种垫付款项。。。²应收票据：是指企业因销售商品、产品、提供劳务等而收到的商业汇票，包括商业承兑汇票、银行承兑汇票。（3）业务流程：流程描述：²原始单据录入并审批（复核）：包括出口发票、销售发票、合同结算单、其他应收单的录入²在应收系统进行审核确认应收款²进行选择收款。（4）约束条件：1.确认应收账款，

3、对发票等单据进行审核。2.选择收款的单据未核销完毕。3.选择收款日期在发票等单据之后。4.该操作员具备相关的功能权限和数据权限。（5）效果：无2、授课实际应用案例描述环球电脑公司是一般纳税企业，应收采用详细核算模式，分别起用了销售、合同、出口系统，每月定于25-30日结算货款。2006-10-20日发生业务若干，2006-10-25发货，2006-11-25日分别收到客户的货款，应收应付会计为了简便核销操作，进行选择收款操作。（1）前提条件1.相关基础档案的准备（如详细核销设置、操作员权限分配等）

4、2.相关接口数据的准备（出口发票、销售发票、合同结算单、应收单）（2）操作步骤Ø正常操作流程：培训数据.xls以销售发票和应收单为例。一、有权限的操作员登陆应收系统，设置应收系统选项等1.应收系统选项：选择详细核销模式，其他默认。二、有权限的操作员登陆系统，录入单据（单据中兰色字段需必录）1.2006-10-20日登陆销售系统，在销售系统—销售订货—销售订单中，录入订单保存后审核。2.2006-10-25日在销售系统—销售发货—发货单点击“订单”按钮，参照该订单生成发货单并审核。3.2006-1

5、1-1日在销售系统—销售开票—批量开票，选择生成发票的来源是发货单，参照该发货单生成普通发票并进行复核。4.2006-11-1日在应收系统录入正向的其他应收单保存。三、有权限的操作员登陆系统，在应收进行审核1.审核的方式有3种：A．在应收单据审核的过滤界面，直接点批审按钮。B．在应收单据审核列表界面，选择需审核的单据进行审核。A．在应收单据审核界面，联查单据卡片，进行单张审核。四、有权限的操作员登陆系统，登陆日期为2006-11-25，进行选择收款操作。1.在选择收款的过滤界面选择需要收款的客户，

6、可进行多选；其他过滤条件根据需要输入。2.输入选择收款的金额。1.点确认后，输入结算方式等信息完成选择收款。Ø注意事项：1.所有单据需审核或复核，现结发票不支持后台批审。2.所有单据是蓝字正向的单据3.参照发货单生成专用发票，需客户档案中有税号等信息。4.如果涉及折扣，请在应收系统选项中将折扣的选项选中。5.如果涉及审批流，则不可完成自动核销的操作，需手工进行核销处理。6.只能进行同币种的选择收款业务。7.需遵循系统选项中核销规则的控制。Ø后续体现：选择收款完毕，则对应客户的应收款自动核销完毕，在

7、应收核销明细帐中可看到该客户的发票或应收单据被核销。3、案例操作习题：提供给学习人员的其它练习。请按照上述操作步骤进行出口发票和合同结算单的选择收款操作。A.2006-10-20日和出口客户AA001签定出口订单CKD00001，金额为150000元。10-25当天发货150000元，开销货单。11-1根据销货单开出口发票120000，审批后传入应收系统。B.2006-10-20日和客户签定应收合同250000元，生效。11-1日进行合同结算15000，生成合同结算单，审核。C.2006-11-1

8、日在应收确认应收帐款。D.2006-11-25日，收到客户AA001和客户A001的货款分别为10000和15000。3.2核销规则1、概述：核销是解决收回客商款项核销该客商应收款的处理，建立收款与应收款的核销记录，监督应收款及时核销，加强往来款项的管理。（1）业务场景：可以举原型实例客户应用场景n按客户＋订单核销：客户先签订销售订单，然后根据销售订单产生销售发货单，销售发票由销售发货单参照生成，现在有一种问题是：一张销售发票由几笔销售发货单参照生成，也就是说此张发票对应几笔销售订