深圳市罗湖区文德学校董事会关于2012年度

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1、深圳市罗湖区文德学校董事会关于2012年度财务审计结果的公告本董事会委托深圳新睿会计师事务所对我校2012年度的财务收支情况依法进行了审计。根据《中华人民共和国民办教育促进法》和《深圳市民办教育管理若干规定》的规定，现予以公告。关于深圳市罗湖区文德学校2012年度财务报表的审计报告目录页次一、审计报告1-2二、已审财务报表1.资产负债表32.利润及利润分配表43.现金流量表5-74.所有者权益变动表5.营业成本及管理费用明细表9财务报表附注12-18机密:｛注：适用于深圳市要求取得合理回报的民办中小学｝审计报告深新睿审字［2013］第39号深圳市罗湖区文德学校全体股东：我们审计

2、了后附的深圳市罗湖区文德学校财务报表，包括2012年12月31日的资产负债表，2012年度的利润表和现金流量表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是深圳市罗湖区文德学校管理当局的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和

3、实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包扌舌评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。1三、审计意见我们认为，深圳市罗湖区文德学校财务报表己经按照企业会计准则的规定编制，在

4、所有重大方面公允反映了贵校2012年12月31日的财务状况以及2012年度的经营成果和现金流量。四、其它说明事项二O—三年二月二十八口资产负债表2012年12月31日编制单位：深圳市罗湖区笋岗太阳升幼儿园单位：人民币元资产附注年末余额年初余额负债和所有者（股2附注年末余额年初余额流动资产：流动负债：货币资金2.144,122.0913,639.44短期借款短期投资应付帐款应收帐款预收款项预付款项应付工资其他应收款2.226,840.00156,840.00应交税金存货其他应付款2.5851,728.32856,725.45待摊费用13,613.55预提费用一年内到期的长期债权投

5、资预计负债其他流动资产-年到期的长期负债流动资产合计70,962.09184,092.99其他流动负债长期投资：流动负债合计851,728.32856,725.45长期股权投资长期负债：长期债权投资长期借款长期投资合计--长期应付款固定资产：其他长期负债固定资产原#2.3629,181.00609,590.00长期负债合计--减：累计扌2.3312,988.30231,345.39受托代理负债：固定资产净应2.3316,192.70378,244.61受托代理负债在建工程文物文化资产负债合计851,728.32856,725.45固定资产清理固定资产合计316,192.7037

6、8,244.61无形资产及长期待摊费用：净资产：无形资产非限定性净资产2.6(287,240.78)(294,387.85)长期待摊费月2.4177,332.75限定性净资产受托代理资产：受托代理资产浄资产合计(287,240.78)(294,387.85)资产总计564,487.54562,337.60负债和净资产总计564,487.54562,337.60业务活动表2012年度编制单位：深圳市罗湖区笋岗太阳升幼儿园单位:人民币元项目附注本年累计数非限定性限定性合计一、收入2.701、捐赠收入0.002、会费收入0.003、教育教学收入907,590.00907,590.00

7、其中:保教费868,300.00868,300.00其他教育教学收入39,290.0039,290.004、生活服务收入326,000.00326,000.00其中:伙食费326,000.00326,000.005、商品销售收入0.006、政府补助收入10,300.0010,300.007、投资收益0.008、其他收入0.00收入合计1,243,890.001,243,890.00二、费用（一）教学活动成本2.801,223,866.581,223,866.58其中：工资593,917.00