深圳市罗湖区港人子弟学校董事会有关2010年度

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1、深圳市罗湖区港人子弟学校董事会关于2010年度财务审计结果的公告本董事会委托深圳诚信会计师事务所对我校2010年度的财务收支情况依法进行了审计。根据《中华人民共和国民办教育促进法》和《深圳市民办教育管理若干规定》的规定，现予以公告。关于深圳市罗湖区港人子弟学校2010年度财务报表的审计报告目录页次一、审计报告……………………………………2-3二、已审财务报表1.资产负债表…………………………………4-52.利润及利润分配表……………………………63.现金流量表…………………………………7-94.所有者权益变动表…………………………10-115.营业成本及管理费用明细

2、表………………12三、财务报表附注…………………………………13-191深圳诚信会计师事务所地址：深圳市福田区滨河大道5022号联合广场A座20楼邮编：518033电话：（0755）83734916、83734926、83734929传真：（0755）82966576审计报告深诚信专审字[2011]第006号深圳市罗湖区港人子弟学校:我们审计了后附的贵校财务报表，包括2010年12月31日的资产负债表，2010年度的利润表和现金流量表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵校管理当局的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维

3、护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报

4、表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。2我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，贵校财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵校2010年12月31日的财务状况以及2010年度的经营成果和现金流量。四、其它说明事项审计中发现，贵校存在代收学生香港教材费每生每期600元，其收支均未纳入学校统一会计核算。深圳诚信会计师事务所中国注册会计师：相恒祥(特殊普通合

5、伙)中国注册会计师:王腾中国深圳二○一一年三月九日3资产负债表2010年12月31日编制单位：深圳市罗湖区港人子弟学校单位：人民币、元资产附注年末余额年初余额负债和所有者（股东）权益附注年末余额年初余额流动资产：流动负债：货币资金三、12,338,048.641,680,890.39短期借款交易性金融资产交易性金融负债应收票据应付票据应收帐款应付帐款预付款项47,402.00预收款项10,800.004,000.00应收利息应付职工薪酬应收股利应交税费三、743,010.9822,102.18其他应收款三、22,506，055.002,504,455.00应付利息存

6、货1,424.70应付股利131,806.48110,207.09一年到期的非流动资产其他应付款305,000.0013,104.00其他流动资产一年到期的非流动负债流动资产合计4,844,103.644,234,172.09其他流动负债非流动产：流动负债合计490,617.46149,413.27可供出售金融资产非流动负债：持有到期投资长期借款长期应收款应付债券长期股权投资长期应付款投资性房地产专项应付款固定资产三、42,080，278.362,141,797.72预计负债在建工程递延所得税负债工程物质其他非流动负债固定资产清理非流动负债合计生产性生物资产负债合计

7、490,617.46149,413.27油气资产所有者权益（或股东权益）：4无形资产实收资本（或股本）三、82,000,000.002,000,000.00开发支出减：已归还投资商誉实收资本（或股本）净额三、82,000,000.002,000,000.00长期待摊费用三、5163,273.01326,546.01资本公积4,559,137.764,559,137.76递延所得税资产减：库存股其他非流动资产盈余公积114,971,.0071,036.00未分配利润--77,071.21-77,071.21非流动资产合计2,243,551.372,468,343.