深圳市飞马国际供应链股份有限公司财务负责人管理制度

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1、深圳市飞马国际供应链股份有限公司财务负责人管理制度深圳市飞马国际供应链股份有限公司财务负责人管理制度第一章总则第一条为规范深圳市飞马国际供应链股份有限公司（以下简称“公司”）财务负责人的行为，提高公司财务工作的质量，加强公司财务工作的监管，健全公司内部监控机制，保障公司规范运作和健康发展，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国会计法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规、规范性文件以及公司章程的有关规定，制定本制度。第二条财务负责人是对公司财务、会计活动进行管理和监督的高级管理人员。财务负责人定期参加公司管理

2、层会议，对公司所有财务数据信息、财务报告的真实性、合法性、完整性负责；向董事长、董事会及董事会审计委员会报告工作，接受监事会的监督。第三条财务负责人必须严格遵守国家有关法律、法规和制度的规定，认真履行职责，切实维护全体股东的利益。第二章任职资格第四条公司设财务负责人一名，由董事会聘任，任期与公司其他高级管理人员一致，可连聘连任。第五条财务负责人不得在公司控股股东及其关联方中担任除董事、监事外的其他职务，不得在控股股东及其关联方领薪。第六条财务负责人应具备以下条件：（一）具有高度的敬业精神，有良好的职业道德和职业操守，坚持原则，遵纪守法，廉洁自律，具有

3、较强的责任心和团队合作意识，维护公司、投资者和员工的利益。（二）从事财务、会计、审计、资产管理等管理工作8年以上，具有良好的职业操守和工作业绩；财务或会计专业本科及以上学历，具有会计中级及以上职-1-深圳市飞马国际供应链股份有限公司财务负责人管理制度称或中国注册会计师资格。（三）具有较强的经济分析、财务分析、财务计划和资本运营能力，熟练掌握企业会计准则、税务法律法规、上市公司法律法规及其他相关法规制度。（四）具备较强的业务敏感性和良好的判断、决策能力，较强的沟通能力和文字表达能力。（五）熟悉现代企业管理知识和公司所属行业业务，具较强的财务运作管理和风

4、险防范能力。（六）身体健康，具备基本的网络知识、熟练运用办公软件。第七条凡有下列情形的,不得担任财务负责人：（一）无民事行为能力或者限制民事行为能力。（二）与公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员构成亲属关系。（三）曾违反法律、法规和财经制度，有弄虚作假、贪污受贿等违法违纪行为。（四）个人负有数额较大的到期未清偿债务。（五）被中国证监会确定为市场禁入者，并且禁入尚未解除。（六）按照有关法律法规规定，不宜担任财务负责人的。第三章职责与权限第八条财务负责人的主要职责如下：（一）根据公司战略目标和经营发展需要，规划财务工作体系，制定财务工作策略

5、，确保公司财务系统对公司经营发展的有力支持。(二)在董事会的领导下，负责公司整体财务规划的实施，负责领导公司的财务管理、会计核算，依法实施财务监督和管理职责。（三）建立健全公司财务管理和会计核算的组织机构、财务管理和会计核算的规章制度、内部控制体系，审核下属公司的财务规章制度。（四）负责会计核算，编制和及时提供财务会计报告，开展经济活动分析，提出加强和改进经营管理的具体措施，推动实施财务信息化建设。（五）组织制定和实施财务战略，开展财务预算，编制公司的利润分配预案。-2-深圳市飞马国际供应链股份有限公司财务负责人管理制度（五）组织开展成本费用控制，落

6、实成本费用控制责任；组织开展财务绩效评价，实施公司财务收支监督检查工作。（六）组织或参与审核公司投融资、重大经济合同、大额资金使用、担保等事项；对公司重大投资、兼并收购、资产划转、债务重组等事项进行调查分析，并发表专业意见。（七）定期或不定期向董事会、监事会、总经理汇报公司及子公司的财务状况和经营成果，提出财务运作、财务管理核算等方面的建议和分析。（八）负责公司财务工作的合法性、真实性和有效性，及时发现和制止可能造成公司重大损失的经营行为，制订相应防患的制度、流程并推动执行。（九）负责与金融机构、税务机关、中介机构等部门的报告与沟通工作。（十）负责对

7、公司会计机构的设置、会计专业职务的设置和聘任、会计人员的配备及考核提出方案。第九条财务负责人履行职责具有以下相应工作权限：（一）财务决策参与权参与公司对外投资、营销策略、产权转让、资产重组、工程项目建设、筹融资、抵押担保、资金调度、利润分配、预算、重大经济合同签订、业务流程再造等涉及财务收支的重要经济事项的决策和执行,从其合法性、真实性、效益性等方面进行审查，协助管理层做好决策分析。（二）财务机构建立及人员管理权根据会计法规及公司实际需要，对公司会计机构进行设置与管理。（三）财务收支审核权审核对固定资产购置、对外投资、工程项目建设、商品采购等事项的资

8、金使用；审核物料采购、货款结算、税金计缴及各种费用的支出报销。（四）财务风险管理权加强风险管理，审核诉讼赔偿