深圳市尚荣医疗股份有限公司财务负责人管理制度

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1、尚荣医疗深圳市尚荣医疗股份有限公司财务负责人管理制度第一章总则第一条为规范深圳市尚荣医疗股份有限公司(以下简称“公司”)财务负责人的行为，提高公司财务管理水平，发挥公司财务监督职能，建立健全公司内部控制制度，保障公司规范运作和健康发展的需要，特制定本制度。第二条财务负责人是公司内对财务活动进行管理和监督的高级管理人员。财务负责人定期参加公司经营班子会议，对公司所有财务数据信息、财务报告的真实性、合法性、完整性负责;向总经理、董事会及董事会审计委员会报告工作，接受监事会的监督。第三条财务负责人必须严格遵守国家有关法律、法规和制度的规定，认真履行职责，

2、切实维护全体股东的利益。第二章财务负责人的任职资格第四条公司设财务总监一名，是公司财务负责人，由总经理提名、董事会聘任，任期与公司其他高级管理人员一致，可连聘连任。第五条财务负责人不得在公司控股股东及其关联方中担任除董事外的其他职务，不得在控股股东及其关联方领薪;与公司控股股东、实际控制人和公司的董事、监事、高级管理人员存在亲属关系的人员不得担任公司财务负责人。第六条财务负责人应具备以下条件:(一)具有高度的敬业精神，有良好的职业道德和职业操守，坚持原则，遵纪守法，具有较强的责任心和团队合作意识，维护公司、投资者和员工的利益，身体健康，能胜任本职工

3、作。(二)具有5年以上大中型企业全面财务管理工作经验，财务或会计专业本科及以上学历，具有会计中级及以上职称或中国注册会计师资格。(三)具有较强的经济分析、财务分析、财务计划和资本运营能力，熟练掌握企业会计准则、税务法律法规、上市公司法律法规及其他相关法规制度。尚荣医疗(四)具备较强的业务敏感性和良好的判断、决策能力，较强的沟通能力和文字表达能力。第七条凡有下列情形的，不得担任财务负责人:(一)无民事行为能力或者限制民事行为能力者;(二)与公司控股股东、公司董事、监事、高级管理人员构成亲属关系;(三)曾违反法律、法规和财经制度，有弄虚作假、贪污受贿等

4、违法违纪行为者;(四)个人负有数额较大的到期未清偿债务者;(五)被中国证监会确定为市场禁入者，并且禁入尚未解除者;(六)按照有关法律法规规定，不宜担任财务负责人者。第三章财务负责人的职责与权限第八条财务负责人的主要职责如下:(一)负责定期或不定期向总经理、董事会报告工作，提出财务运作、财务管理等方面的分析和建议。(二)负责参与公司经营计划制定、重大资产购置、对外投资、企业并购、重大经济合同签订等重大事项的研究、审议，协助管理层做好经营决策。(三)负责建立健全和完善公司及子公司财务管理制度及会计监控机制，监督、检查公司及子公司财务运作和资金收支情况，

5、并对公司财务活动的合法性进行监督。(四)负责审核公司财务报告，对财务报告的真实性、完整性、公允性负责，配合监管部门、中介机构对公司财务报表的审计及其他审计鉴证工作。(五)负责公司财务工作的合法性、真实性和有效性，及时发现和制止可能造成公司重大损失的经营行为，制订相应防患的制度、流程并推动执行。(六)负责对公司会计机构的设置、会计人员的配备、会计专业职务的设置和聘任提出方案。(七)根据总经理授权，负责编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划、拟定资金筹措和使用方案;对股东大会、董事会批准的公司重大经营计划、方案的执行情况进行财务监督，定期向董事会报告经

6、济情况和财务状况。尚荣医疗(八)负责拟定公司资产核销、坏帐处理和年度财务预决算;负责监督子公司建立全面预算制度，对年度预算的执行情况进行监督和检查。(九)负责与金融机构、税务机关、会计师事务所等部门的报告与沟通。第九条财务负责人主要权限如下:(一)财务决策参与权:参与公司对外投资、营销策略、产权转让、资产重组、工程项目建设、筹融资、抵押担保、资金调度、利润分配、预算、重大经济合同签订、业务流程再造等涉及财务收支的重要经济事项的决策和执行，从其合法性、真实性、效益性等方面进行审查，协助管理层做好决策分析。(二)财务机构建立及人员管理权:根据会计法规及

7、公司实际需要，落实公司会计机构设置及人员配备。(三)财务收支审核权:审核对固定资产购置、对外投资、工程项目建设、商品采购等事项的资金使用;审核物料采购、货款结算、税金计缴及各种费用的支出报销。(四)财务风险管理权:加强风险管理，审核诉讼赔偿，严禁设置账外资产，参与公司绩效考核制度制定与实施等。(五)财务监督权:对公司各项收入、成本、费用开支的合法性和真实性进行审核，有权制止和纠正违反财经法律法规的经济行为，维护资金安全。审核公司各经营部门年度(季度、月度)经营计划完成情况及各项年度预算计划执行情况，按照公司制定的规章制度，实施考核、监督、控制和奖惩

8、。(六)财务信息化实施权:主持公司财务信息化实施，负责财务应用软件与业务应用系统对接。对业务流转环节和核算环节实施监控，确