a寿险公司宁夏分公司风险管理研究

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1、第二章风险管理相关理论概述2．1风险概念及保险公司风险分类理论综述2．11风险理论概述早住19雌纪，p≮方占典经济学著作就提出了风险的初步定义，认为风险足生产经营活的副产品；经营者的经营收入是对其在生产经营活动中所承担的风险的报酬}tlTl-偿。其斤，国学者威雷特、美国经济学家F．H．奈特、美国学者威廉和汉斯都对风险的定义作出界定。80年代初，日本学者)F勋在吸收前人研究成果的基础上对风险的含义重新进行了表述：“风险是在特定环境F和定时期内白然存在的导致经济损失的变化”。1992年，Yates和Stone针对风险结构，提出J，二冈素模J诅，分析了风险的内涵。他们

2、认为，风险是由三种冈素构成的：(1)损火的人小：(2)潜在的损火；(3)滞在损失发生的不确定性。Yates利Stone的风险三因素模型，能基本反映风险的内涵，作为基本概念框架，是现代风险理论的理论之源。虽然说各种风险定义均包含不确定

3、生，但是看待不确定性如何影响风险的发生是不同的风险定义存在差异的原因。!j=_

4、纳起来有以}四种观点：表2-1风险的观点归纳表(1)风险就是小确定盹，(2)风险足损失种类的小确定性。(3)风险足某种损失a，能发生的小确定性，即使人们知道唧i凿种类的损失将会发生，还存托这些损失是青会发生的不确定性问题。(4)风险就足不确定性水、l·。

5、2．1．2保险公司面临风险的分类‘对r保险公司风险的研究最早是AdamSmith2在其经典著作《国富论》中指出：保险业所收的_}孚通保险费必须足以补偿普通的损失、支付经营的费州，并提供资本如果州．丁一股经营所能取得的利润。D·法尼(1989)提出，将保险企业的风险从企业管理系统性的角度分为二类：一是包括生产风险、则务风险、采购风险和销售风险在内的部fJ管理职能风险；二是包括投资、Ik务风险、保险业务风险和其他类的业务风险；三是来臼1二企业内部风险(包括不准确的决策和不准确的信息等因素)与来白于监管机构(如监管法律法规及相关法规)和顾客及供应商势力范同等冈素的企业

6、外部环境风险，主要表现企业内部和外部的风险。布兰科和史可帕(1994)对寿险公司经营过程可能面临，的风险有着比较独到的论述。他们认为，寿险公司经营风险的最重要的风险就是利率市场的频繁变动；其次资产组合质撼F降、死亡率超过寿命表等也都会组成风险的来源。闪此他们提供了自己的偿付能力的分类方式，并被美国精算协会采jtJ，』}体分类形式见农2-2：①《转型时期寿险公刮风险管控研究》唐J尖荣，2008年。②AdamSmithThewealthofNation【M】London：MelhuenCo，Lidr191345+厂豆人学l询管J=!l

7、坝i(MBAl学位论史笫。q-

8、风险管理棚天理论慨述表2-2：寿险经营风险分类情况表风险分类解释资产风险由寿险公id资产市值的下跌导敏定价风险由费用销售+』失效、未来投资收益等小确定P4-i；if产生由目前需给保单所有人的现金给付ur能超过当前柬自保费或投资的脱金收入产资产l』负债配台风险七指趟川保险人预期或管理能』J之外，口实质j涪4的风险，侧如税务f。域揽管j￡他风险I的变动、产品创新小足等2．2风险管理理论发展及思维演变风险管理是指通过风险识别、风险估计、风险驾驭、风险监控等～系列活动米防范风险的管理1作3。简单来说，风险管理就是把家庭或企业看成一个单位，对这个单位可能会遇到的各类风险，

9、在事情发生之前，运朋一些已经成熟的风险管理管理技术和策略做的一些预防f柞。也可以说风险管理是一门艺术，有其常识性和系统化的意义。狭义的风险管理一般指使明专业性的系统化措施，米达到以F目的：一是损失事故发生前，预防损火；二是损失事故发生时，减轻损失；三是损失发生tf亓，弥补损失4。而经典风险管理年¨全面风险管理两个阶段，使风险管理理论真正发展起米了。2．21经典风险管理彼得·伯恩斯坦(1996)在研究中发现，人类最甲产生操控灾害或风险的观点在文艺复兴时期就已经萌芽。概率论产生之后，人们有了客观的科学根据可以全面估计灾害事州：发生频次。概率论推动了风险理论与实证研究

10、，关丁=．安全管理与保险的理论已经有了&足的发展，“风险管理”开始萌芽。但是在萌芽阶段，风险管理还只是被狭义的认为是对实体损害的管理。20世纪50年代的美国，现代意义的风险管理理论开始出现。晟初的风险管理就是与保险i：作密切相关的，保险行业具备普遍性与代表性。本文将风险管理的变化轨迹归纳如r，见表2—3：表2-3：风险管理理论出现轨迹一览表提iI；人时间场合和背景主要论述或贡献——所罗奖国管理协会门·许布1930址发起的风险问蛙早提⋯风险管理的名i魂。纳博J‘题会议发表在《哈佛商最早论及风险管理的文章，文章希望进一步扩人风险经理人的权限．希拉赛学≯I’论》中，名

11、望他们存受限制的纯粹被动