信用社(银行)个人客户信贷资产质量十级分类标准

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1、＃＃信用社（银行）个人客户信贷资产质量十级分类标准第一章总则第一条为全面、动态地反映信贷资产质量，提高信贷资产质量精细化管理水平，根据中国人民银行《贷款风险分类指导原则》（银发[　]416号）、中国银行业监督管理委员会《农村合作金融机构信贷资产风险分类指引》（银监发[＃＃]23号）及相关规定，制定本标准。第二条本标准适用于＃＃农村信用社系统全部个人信贷业务。第三条本标准所称十级分类，是指在信贷资产质量五级分类的基础上，综合分析借款人的违约风险和特定的交易风险，将其细分为十个等级。以准确揭示个人贷款风险程度，全面、真实、动态地反映个人信贷资产质量。第四条十级分类工作要遵循以下原

2、则：（一）综合分析、规范操作。通过对个人贷款违约情况以及借款人还款能力、担保、还款意愿等方面进行综合分析，从而确定风险程度，实现分类工作的规范化。（二）动态调整、真实反映。个人信贷十级分类根据风险状况进行实时的动态调整，确保分类结果要能够准确揭示贷款风险，全面、真实地反映资产质量。第二章十级分类定义第五条9信贷资产质量十级分类分别为正常一级、正常二级、正常三级，关注一级、关注二级、关注三级，次级一级、次级二级，可疑级，损失级。对应关系如下表：十级分类级数五级分类名称十级分类名称1正常正常一级2正常二级3正常三级4关注关注一级5关注二级6关注三级7次级次级一级8次级二级9可疑可

3、疑级10损失损失级各级基本定义如下：正常一级：借款人还款能力充足，还款意愿好，贷款未发生违约，不存在影响贷款本息按时足额偿还的不利因素。或虽不满足上述条件，但本笔信贷资产符合省联社规定的低风险业务特征，且未出现逾期欠息。正常二级：借款人还款能力较强，还款意愿较好，贷款虽然曾经出现违约，但累计违约月数或逾期天数在规定范围内，没有理由怀疑不能够按期足额偿还债务本息，不存在影响贷款本息按时足额偿还的不利因素。正常三级：借款人有一定的还款能力，当前还款正常，但由于还款意识淡薄或疏忽，累计违约月数或逾期天数超过规定，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还，不存在影响贷款本息按时足额偿

4、还的不利因素。9关注一级：借款人有一定的还款能力，担保足值、有效、可靠，贷款虽已出现违约，但属于临时性忘记还款，还款意愿尚好，不存在影响贷款本息按时足额偿还的不利因素。关注二级：借款人有一定的还款能力，贷款虽已出现违约，但属于临时性忘记还款且暂无法取得联系，或出现了影响贷款本息按时足额偿还的不利因素，但借款人仍有能力偿还债务本息，还款意愿尚可。关注三级：借款人虽有能力偿还贷款本息，但还款意愿较差；或贷款已出现违约且尚未达到不良信贷资产认定条件；或出现了影响贷款本息按时足额偿还的较大不利因素。次级一级：借款人的还款能力出现问题，完全依靠其正常收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担

5、保也会形成一定损失，预期损失率在20%（含）以内。次级二级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保也会造成一定损失，预期损失率在20%至40%（含）之间。可疑级：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定会造成较大损失，预期损失率在40%至90%（含）之间，且不符合损失级信贷资产定义的。损失级：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，债务本息仍然无法收回或只能收回极少部分，本笔债务本息符合本标准第七条规定特征，或预期损失率超过90%。第三章基本方法第六条个人贷款十级分类由定量指标和定性指标组成，9以定量指标为主，辅之以定

6、性分析。定量指标根据贷款实际逾期天数进行判定；定性指标是根据对借款人还款能力、还款意愿、担保有效性、违约的原因及其他影响贷款本息偿还的因素的综合分析，对通过定量指标得出的初步分类结果进行调整和认定，确保分类结果能最大程度的反映信贷资产的真实风险程度。信贷资产同时符合多个特定特征并对应不同的分类结果时，按照从严控制的原则确定最终的质量分类结果。第四章分类标准第七条损失类信贷资产认定标准。符合以下特征之一的信贷资产可认定为损失类：（一）借款人死亡，或者依照《中华人民共和国民法通则》宣告失踪或死亡，或丧失完全民事行为能力或劳动能力，以其财产或者遗产进行清偿，并对担保人进行追偿后，未

7、能收回的债权。（二）借款人遭受重大自然灾害或者意外事故，损失巨大且不能获得保险补偿，或者借款人获得保险赔偿后，确实无力偿还部分或者全部债务，贷款人对其财产进行清偿和对担保人进行追偿后，未能收回的债权。（三）借款人触犯刑律，依法受到制裁，其财产不足以归还所借债务，又无其他债务承担者，贷款人经追偿后确实无法收回的债权。（四）借款人或担保人涉嫌违法犯罪，被公安或检察机关立案侦查，我社为实现债权向法院对借款人和担保人提起诉讼或申请强制执行，经法院予以9驳回或裁定终结、终止或中止执行，未能收回债权的。（五）借款人