企业所得税年度纳税申报表(旧表

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1、企业所得税年度纳税申报表纳税人名称（公章）：纳税人管理码：税款所属时间:年月日至年月日金额单位：元（列至角分）纳税人开户银行　帐号　收入总额行次项目金额1销售（营业）收入（请填附表一）　2减：销售退回　3折扣与折让　4销售（营业）收入净额（1-2-3）　5其中：免税的销售（营业）收入　6特许权使用费收益　7投资收益（请填附表二）　8投资转让净收益（见附表二）　9租赁净收益　10汇兑净收益　11资产盘盈净收益　12补贴收入　13其他收入　14收入总额合计（4+6+7+8+9+10+11+12+13）　扣除项目15销售（营业）成本（请填附

2、表三）　16销售（营业）税金及附加　17期间费用合计（17+…+43）　18其中：工资薪金（请填附表四）　19职工福利费、职工工会经费、职工教育经费（见附表四）　20固定资产折旧（请填附表五）　21无形资产、递延资产摊销（见附表五）　22研究开发费用　23利息净支出　24汇总净损失　25租金净支出　企业所得税年度纳税申报表（续表一）扣除项目26上缴总机构管理费27业务招待费　28税金　29坏帐损失（请填附表六）　30增提的坏帐准备金（见附表六）　31资产盘亏、毁损和报废净损失　32投资转让净损失（见附表二）　33社会保险缴款　34劳动

3、保护费　35广告支出（请填附表七）　36捐赠支出（请填附表八）　37审计、咨询、诉讼费　38差旅费　39会议费　40运输、装卸、包装、保险、展览费等销售费用（请附明细表）　41矿产资源补偿费　42国产设备投资抵减　43其他扣除费用项目（请附明细表）　应纳税所得额计算44纳税调整前所得（14-15-16-17）　45加：纳税调整增加额（46+…+60）　46其中：工资薪金纳税调整额（见附表四）　47职工福利费、职工工会经费和职工教育经费的纳税调整额（见附表四）　48利息支出纳税调整额　49业务招待费纳税调整额　50广告支出纳税调整额（见

4、附表七）　51赞助支出纳税调整额　52捐赠支出纳税调整额（见附表八）　53折旧、摊销支出纳税调整额（见附表五）　54坏帐损失纳税调整额（见附表六）　55坏帐准备纳税调整额（见附表六）　56罚款、罚金或滞纳金　企业所得税年度纳税申报表（续表二）应纳税所得额计算57存货跌价准备　58短期投资跌价准备　59长期投资减值准备　60其他纳税调整增加项目（请附明细表）　61减：纳税调整减少额（62+63）　62其中：研究开发费用附加扣除额　63其他纳税调整减少项目（请附明细表）　64纳税调整后所得（44+45-61）　65减：弥补以前年度亏损（请

5、附明细表）　66减：免税所得（67+…+73）　67其中：国债利息所得　68免税的补贴收入　69免税的纳税预算管理的基金、收费或附加　70免于补税的投资收益　71免税的技术转让收益　72免税的技术转让收益　73其他免税所得（请附明细表）　74应纳税所得额（64-65-66）　应缴所得额75适用税率　76应缴所得税额　77减：期初多缴所得税额　78已预缴的所得税额　79应补税的境内投资收益的抵免税额　80应补税的境外投资收益的抵免税额　81经批准减免的所得税额　82应补（退）的所得税额（76-…-81）　法人代表（签章）:年月日主管会计

6、（签章）:年月日代理人（签字）：年月日受理人：年月日审核人：年月日纳税人（公章）：代理人（公章）：受理机关（章）：说明：本表一式三份，受理部门和属地分局（所）各一份，审核签章后返回纳税人一份。企业所得税年度纳税申报表附表一销售（营业）收入明细表纳税人管理码：金额单位：元（列至角分）行次项目金额1一、基本业务收入(2+3+4+5+6+7+8+9+10)　2(1)工业制造业务收入　3(2)商品流通业务收入　4(3)施工业务收入　5(4)房地产开发业务收入　6(5)旅游饮食服务收入　7(6)运输业务收入　8(7)邮政通信业务收入　9(8)金

7、融保险业务收入　10(9)其他基本业务收入　11二、其他业务收入(12+13+14+15+16+17+18)　12(1)销售材料、下脚料、废料、废旧物资等的收入　13(2)技术转让收入　14(3)无形资产转让收入　15(4)固定资产转让收入　16(5)出租、出借包装物的收入(含逾期押金)　17(6)自产、委托加工产品视同销售的收入　18(7)其他　19销售（营业）收入合计(1+11)　法人代表（签章）:年月日主管会计（签章）:年月日代理人（签字）：年月日受理人：年月日审核人：年月日纳税人（公章）：代理人（公章）：受理机关（章）：企业所

8、得税年度纳税申报表附表二投资所得（损失）明细表纳税人管理码：金额单位：元（列至角分）行次投资资产种类被投资企业所在地占被投资企业权益比例投资成本投资所得被投资企业实现利润或亏损被投资企业适用企业所得税税率应补税的分回投资