我国小额贷款公司的可持续发展探析

《我国小额贷款公司的可持续发展探析》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在学术论文-天天文库。

1、我国小额贷款公司的可持续发展探析　　摘要：从小额贷款公司的发展现状入手，分析影响其可持续发展的诸如身份定位不明确、税负重融资难、业务创新不足、信用风险控制不充分、替代品的威胁等不利因素，从政府支持、资金供给、业务创新和风险管理方面提出切实可行的发展建议，确保小额贷款公司健康、快速、可持续发展。　　关键词：小额贷款公司;风险控制;可持续发展;融资;税负　　一、引言　　自2005年以来，我国小额贷款公司和新型农村金融机构的建立与发展一直得到国家的鼓励与支持。为此，中国人民银行根据综合考量选定了山西、陕西、四川、贵州、内

2、蒙古这五个省份设立并推行以只贷不存为经营方式的小额信贷试点机构。2006年12月，银监会开始放宽了资本进入农村金融市场的限制，鼓励建立村镇银行等农村信用机构，为小额贷款公司的推行奠定了基础。自此，小额贷款公司在我国各个省份都建立了试点，并逐步扩张与发展，初步完善了我国的多元化的小额信贷机构体系。近几年来，小额贷款公司以其特有的贷款额度小、贷款手续简便、贷款期限短、担保方式灵活等优势迅速发展，截至2013年12月31日，全国共建立小额贷款公司7839家，比2012年末增加1759家，作为非金融机构开展贷款业务，不仅为

3、广大农户和中小微企业融资提供了有效渠道，更为我国的金融创新起到了推动作用。除此以外，小额贷款公司推行的小额贷款更为农民和个体工商户解决了就业问题，促进我国的经济发展，与此同时，小额贷款公司对于民间资本贷款进入正规渠道有着重要的意义，以此来打击高利贷市场。目前，小额贷款公司的可持续发展逐渐面临许多困境，值得人们去探索原因并提出解决对策。　　二、相关文献综述　　杨林生等(2014)指出，我国小额贷款公司存在的问题包括资金来源不畅、金融业务法律支持不足、税收优惠较为有限、运营风险难以分散等，影响了我国小额贷款公司的可持续

4、发展，甚至导致其进入法律的灰色区域[1]。董晓林等(2014)基于江苏省227家小额贷款公司的数据，运用包络方法，测算了其运行效率，研究表明贷款规模与利率水平与运行效率成正比[2]。陆静等(2014)分析了我国近几年来出现的小额贷款公司资产收益权转让融资模式，指出目前我国的小额贷款公司资产收益权转让模式并未使用SPV，并未实现资产所有权的转让，所以不具有破产隔离功能，并非真正的资产证券化。但其认为在目前阶段，受制于风险识别能力，以小额贷款公司作为信用风险承担主体的模式由于真实意义上的资产证券化产品，但从长远来看，应

5、当推动小额贷款公司融资模式向资产证券化的转移[3]。王承萍(2014)比较了我国不同省市小额贷款的监管差异，在市场准入方面，对于注册资本、服务对象与经营范围存在差异;在风险控制方面，对于外部融资、利率管制、现金管理以及征信管理存在差异;在监管机制方面，对于监管主体、监管措施以及市场退出要求存在差异[4]。姜红仁(2014)指出，我国国家层面对于小额贷款公司的监管以行为监管为主，而地方上的监管则过于具体，体现出较多的审慎监管特征，影响了小额贷款公司的灵活性和主动性，建议建立多层次的监管框架，明确小额贷款公司的主体地位

6、[5]。综上所述，学者们对于我国小额贷款问题已经进行了较为深入的研究，从国际经验以及中国的经验数据等多个角度进行了探讨。笔者认为，我国的小额贷款问题与西方国家所讨论的普惠金融尚存在较大差异，我国的金融与监管环境使其具有较为明显的中国特色。本文从可持续性角度出发，旨在讨论我国小额贷款的发展困境并提出相应的对策建议。　　三、我国小额贷款公司的发展现状分析　　(1)小额贷款公司数量增长迅速　　近几年，社会上出现一种全民借贷的现象，除了传统的银行借贷以外，小额贷款公司、消费金融公司、融资租赁公司、典当行、融资担保公司、P2

7、P、互联网金融等都加入了到了发放贷款的大军中。小额贷款公司作为其中的新起之秀近几年来发展迅猛，公司数量连年迅速增长。截至2013年12月31日，全国共建立小额贷款公司7839家，比2012年末增加1759家，比2010年末增加5225家，三年增长率为百分之二百。2014年2月末，小额贷款公司贷款余额8274亿元，同比增长34.3%，比2010年末增长6298.95亿元。小额贷款公司的贷款结构也逐渐从经营性贷款转向消费性贷款。表1是全国小额贷款公司整体情况统计表。　　(2)小额贷款公司发展存在明显的地域差异　　我国幅

8、员辽阔，经济发展随地域特征有明显的区别，东部沿海地区经济发达程度较高，中西部地区经济欠发达;中国北方经济与中国南方经济发展情况也有一定的差异。小额贷款公司作为新型的金融信贷行业，其大发展壮大与中国整体的经济发展情况有着一定的联系，在我国一些经济欠发达的省份和地区小额贷款公司从机构数量、实收资本和贷款余额等方面相对于那些起步早，经济发达地区的小额贷款公司都有很