我国商业银行流动性风险管理研究

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1、内容摘要商业银行的流动性风险因其不确定性强、破坏力大、波及范围广的特点成为商业银行的最致命的风险。因此流动性风险能够较好的解决成为商业银行稳健经营的关键所在。由于我国商业银行的经营管理过程中缺乏对流动性风险的刚性约束，对流动性风险管理比较随性，商业银行面临的流动性风险也不断增加，正因为如此，本文对商业银行的流动性风险管理展开研究。本文首先对我国商业银行的现状进行分析，随后引出内外部因素对我国商业银行的影响，并根据内外部因素典型指标的相关数据，利用EVIEWS建立模型，比较各类因素对商业银行流动性的影响

2、程度。根据影响因素的比较成果，从理论的角度，借鉴西方商业银行先进的流动性风险管理方法由表及里，从内控建设、机制建设方面更加科学的揭示风控运行规律、把握问题的症结所在、理清业务层面和管理层面的相关关系，进而提出改进措施。关键词：流动性风险；商业银行；风险管理我国商业银行流动性风险管理研究一、商业银行流动性风险管理理论概述（一）商业银行流动性风险含义商业银行的流动性风险是指：商业银行没有足够的现金流量来满足客户取款需求和未能满足客户合理的贷款需求或其他即时的现金需求而引起的风险。银行一旦不能满足客户的取款

3、需求，就会引发存款人对市场信心不足，担心其存款是否安全，从而导致大规模的从商业银行提取存款的行为，形“挤兑”风险；如果商业银行不能满足客户对贷款的需求，将失去机会赚取利润，对银行来说这也是一种风险。流动性风险以其冲击力度几点、破坏性强，极易触发支付危机，甚至诱发金融危机等的特点，而被誉为商业银行“最致命”的风险。因此，加强商业银行流动性管理，准确和及吋的进行商业银行的流动性评估具有重要的意义（二）商业银行流动性风险的分类商业银行流动性风险主要包括两种：一是资产流动性风险；二是负债流动性风险。资产流动性

4、风险是指：银行资产无法按期全数收回，进而无法如期偿还负债和不能支付其合理的贷款或其他融资需求，导致银行显著损失的风险。负债流动性风险是指：商业银行过去筹集的资金特别是存款资金，受内部和外部因素造成的非正常波动变化、对其产生影响并诱发相关的损失的风险。商业银行筹资能力的变化可能会迫使银行被动地调整资产负债，影响银行原来的融资能力，造成流动性风险损失。这种情况迫使银行提前进行清算，从而潜在损失变成为了实际损失，甚至导致银行的破产。（三）衡量商业银行流动性风险的几个指标2013年1只1日，银监会开始正式施行

5、的《商业银行资木管理办法（试行）》，系统性地对银行资本充足状况、资产安全状况、管理状况、流动性状况和市场风险状况进行了定量和定性评价进行了标准性的界定和规范。1.流动比率流动比例主耍是指流动性资产除以流动性负债的比值，主要衡量的是银行的流动性资产能否及时变现，用于偿还到期的短期债务的能力。其中，商业银行的流动资产包括库存现金、央行存款、存放同业的款项、国库券、一个月内到期的同业净拆出款、贷款和银行承兑汇票等。流动负主要债包括冋业净拆入款和一个月内到期的存款。该比率越高，证明银行的流动性越好。监管当局对

6、银行流动比率的监管标淮是大于等于25%。1.贷存比商业银行的贷存比比例主耍是指银行的贷款总额除以存款总额的数值，即贷款/存款。存款时银行稳健经营的前提，商业银行存款越多，证明银行的流动性越好；贷款是一种低流动性资产，商业银行的贷款越少，银行的流动性越强。因此，存贷款比例越高，证明商业银行的流动性风险越大；反之，比例越低，证明银行的流动性风险越小。银监会对此有着统一规定即存贷款比例原则上不可以高于75%,因为存贷款比例算法简便、直观，因此也是衡量商业银行流动性的最常用指标之一。2.备付金率备付金又称超额

7、准备金，主要是指商业银行中的库存现金和存放在中国人民银行的超额准备金。备付金是商业银行中流动性最强的资产。备付金率则是指该项资产所占存款总额的比率，计算公式为：备付金率=（库存现金+存放中央银行超额准备金）/存款总额*100%备付金率的高低直接决定了商业银行偿债能力的强弱，该比率越高，证明银行资金供给充足，清偿能力高，流动性风险越低；反之，则证明银行资金相对紧张，清偿能力低，流动性风险越高。3.资本充足率资本充足率，也被称为资本风险（加权）资产率。资本充足率是一个银行的资产对其风险的比率。国家调校者跟

8、踪一个银行的CAR来保证银行可以化解吸收一定量的风险。资本充足率是保证银行等金融机构正常运营和发展所必耑的资本比率。由银监会颁布的，《商业银行资金管理办法（试行）》明确提出要求银行的资本充足率必须高于8%,其屮一级资本充足率须高于5%。5.不良贷款比例资产质量的好坏直接决定商业银行流动性风险的高低，优质的资产能够保证如期偿还负债。作为商业银行资产的主耍构成者一一贷款，其质量的优劣直接决定其流动性风险的大小。商业银行流动性风险频发与其不良贷款休戚相关，因此