中准会计师事务所有限公司内部控制审计报告1

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1、中准会计师事务所有限公司            Zonzun Certified Public Accountants Co., Ltd.                           内部控制审计报告                           中 准 专 审 字 [2012] 1069 号 中国大连国际合作(集团)股份有限公司全体股东：     按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了中国大连国际合作(集团)股份有限公司及重要子公司新加坡大新控股 有限公司、大连国际合作远洋渔业有限公司、大连国合汇邦房地产投资管理有限 公司、中大

2、国际工程（苏里南）公司 2011 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的 有效性。     一、审计范围     本次纳入审计范围的中国大连国际合作(集团)股份有限公司及重要子公司 新加坡大新控股有限公司、大连国际合作远洋渔业有限公司、大连国合汇邦房地 产投资管理有限公司、中大国际工程（苏里南）公司的总资产、营业收入和净利 润分别占 2010 年度已审合并财务报表相关指标的 108.62%、74.88%和 109.21%。 符合中国证监会《关于做好上市公司内部控制规范试点有关工作的通知》（上市 部函[2011] 031 号）“母公司及选取的子公司总资产、营业收入和净利润三项指 

3、标同时要占 2010 年合并财务报表相应指标的 50%以上”的规定。     二、企业对内部控制的责任     按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制 评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事 会的责任。     三、注册会计师的责任     我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。     四 、内 部控制 的固 有局 限性     内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此 外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不

4、恰当，或对控制政策和程 序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性 具 有 一定风险。     五 、财 务报告 内部 控制 审计 意见     我们认为，中国大连国际合作(集团)股份有限公司及重要子公司新加坡大 新控股有限公司、大连国际合作远洋渔业有限公司、大连国合汇邦房地产投资管 理有限公司、中大国际工程（苏里南）公司按照 《 企 业内 部 控制 基本 规 范 》 和 相 关规定在所有重大方面保 持了有效的财务报告内部控制。    中 准会计师事务所有限公 司                 注册会计师     隋国军                    

5、                           注册会计师     刘其东              中国北京                                             二 ○一 二年三 月二 十七 日           中国大连国际合作（集团）股份有限公司                         内部控制评价报告 中国大连国际合作（集团）股份有限公司全体股东：     根据财政部、证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》等法律 法规的要求，我们对本公司内部控制的有效性进行了自我评价。     一、董事会声明     公司董事会

6、及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。     建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与 实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。    公司内部控制目标是保证经营合法合规、维护资产安全、保证财务报表及相 关信息真实完整、提高经营效率和效果、促进企业实现发展战略。由于内部控制 存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证。     二、内部控制评价工作的总体情况     作为中国证监会大连监管局 2011 年辖区上市公司内部控制规范试点单位， 

7、公司根据内部控制规范体系的相关要求，以防范风险，规范管理为目标，以公司 战略发展目标为基础，积极推进内部控制规范建设工作，完成必要的控制梳理、 内部控制文档编制及评估测试工作，整改工作，实施企业内部控制规范体系的工 作目标基本完成。     公司聘请用友软件有限公司作为内部控制咨询机构，指导内部控制规范体系 的建设工作，协助公司识别内部控制存在的薄弱环节和主要风险，有针对性地设 计控制的重点流程和内容。     董事会工作部负责内部控制评价的具体组织实施工作，对纳入评