企业财务资金管理及风险控制

《企业财务资金管理及风险控制 》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。

1、企业财务资金管理及风险控制企业财务资金管理及风险控制企业财务资金管理及风险控制企业财务资金管理及风险控制资金是企业得以运行和发展的基础，是企业中最重要的资产，但同时也是企业中最容易出现问题的流动资产。一个企业要想在市场竞争中取得优势地位，除了人力资源和管理，最重要的便是资金的管理和风险的控制。可以说，一个成功的企业，必然能够做好企业内部的资金管理和风险控制。企业资金的筹集、利用和分配，以及企业的财务风险控制，对于企业的发展具有重要的意义。加强企业资金管理及控制，能够快速的掌握企业的资金流动情况，及时发现企业经营过程中可能面临的财务风险

2、，并且及时拿出应对措施，减少企业的损失，同时还能够实现企业资金的有效周转，增强企业资金的利用率，进而增加企业的效益。缺乏资金管理意识目前我国大多数企业的资金管理中还存在着很多问题。其中最主要的问题便是企业管理人员的资金管理意识缺乏，尤其是很多中小型企业的管理人员对于企业财务管理的认识度不高，并没有真正意识到资金管理的重要性，甚至很多小型企业都没有专门的财务管理机构，即使企业前期能够得到一定的发展，但是由于缺乏资金管理意识，在企业的经营中没有做好财务管理，导致企业的资金周转出现问题，使企业面临着极大的财务风险，最终制约了企业的发展。信息

3、失真，难为科学决策提供依据企业财务信息的真实性影响着企业的资金分配和管理人员的决策。只有管理人员快速掌握了真实的信息，才能够做出合理的决策。但是，目前很多企业的财务信息都存在着信息虚假的情况，有些企业为了一己私利做假账，虚报企业财务信息，导致企业的管理人员难以掌握真实有效的资金信息，进而做出错误的决策。部分企业财务工作由于缺乏相应的监管，做事不认真，在制作财务报表时没有真实反映企业的财务状况，报表与企业真实的资金状况相差甚远，难以为企业管理人员的科学决策提供真实可靠的依据。监控不力，缺乏事前、事中的严格监督企业内部的资金管理缺乏有效的

4、监控，缺乏事前、事中的严格监督，是导致企业资金管理出现问题的又一个重要原因，也是目前企业资金管理中的突出问题之一。而问题最为突出的是国有企业和家族企业。我国的国有企业一直以来都没有得到有效的内部控制，即使在改制后也仍然存在着很多问题，部分国有企业领导人员利用手中权力私吞国家财产。虽然企业内部都设置了财务监管部门，但是由于监管人员的权力较小，职位较低，难以对企业的管理人员形成有效的监管。部分家族企业的财务管理人员通过欺瞒等手段将企业财务据为己有，监管人员只能根据上级管理者的指示来处理企业的财务问题，使得企业的资金监管流于形式，给企业带来

5、了极大的资金隐患。资金散乱，使用效率低下要想使企业的资金得到有效的管理，就必须要将资金集中起来。但是目前很多企业的资金散乱，难以实现有效的集中。这种散乱的管理导致企业的资金难以得到有效的利用，企业各个部门对于资金的利用过分随意，给企业财务管理部门带来了管理上的困难，甚至很多时候企业的财务部门根本不知道企业的资金去向。当企业经营出现问题，急需要资金周转时，才发现企业资金库空虚，最终导致企业的资金链断裂。投资风险分析企业在对外投资中，面临着一定的财务风险。尤其是部分企业在投资时没有对投资项目进行严格的考察，没有进行相应的风险评估，对项目的

6、背景也没有深入的了解，当投资的项目因法律问题或者经营问题等难以继续维持下去，便会给投资企业带来严重的经济损失。资本运营分析在企业资本运营环节中，最大的风险便是企业的存货过多，当企业存货出现积压，企业便面临着极大的风险，一旦市场变化，存货难以处理，便可能会导致企业流动资金不足，影响了企业的正常运营；或者存货保管不当，出现意外毁损，可能导致企业的资金链断裂。有的生产企业为了扩大生产，扩大市场占有率，一味的采用赊销的方式，导致企业应收账款过多，一旦出现坏账问题，企业账款难以收回，便会导致企业资产流失，只有生产成本，却不能取得收益，给企业的资

7、金安全和企业的资金周转带来了极大的风险。收益分配分析企业盈利后，需要将盈利资金中的一部分分配给股东，一部分作为企业发展资金。如果收益分配制度不合理，会严重影响到企业的长远发展。如果收益分配水平过低，会影响到股东的利益，如果分配水平过高，企业的发展资金不足，又会影响到企业的长远发展。实施资金集中管理,积极规避财务风险加强企业资金管理和控制，需要实施资金集中管理，积极规避财务风险。具体来说，需要做到以下几个方面：第一，需要健全企业的资金管理制度，俗话说，“无规矩不成方圆”，只有健全相关制度，并且认真执行相关制度，才能够规范企业的资金管理工

8、作；第二，成立企业资金集中管理小组。很多企业的资金管理比较散乱，财务人员难以有效追踪企业的资金流向，更难以实现有效的监管，因此，需要成立资金集中管理小组，企业的资金调度必须要统一由资金管理小组管理，企业的各个部门，各个人