第三次作业--练习同城票据清算

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1、习题二练习同城票据清算第一、2009年7月5日天津有关银行发生如下清算业务：一、工商银行大连道支行（104）1、大连道支行提出应收（104）百货商场交来南开支行收回应收（301）开户的化工二厂签发的转账支票一张，金额58000元。 2、大连道支行提出应收（104）化工厂交来河西支行收回应收（604）开户的机械五厂签发的转账支票一张，金额35000元。 3、大连道支行提出应收（104）机械厂交来红桥支行收回应收（803）百货经营部签发的转账支票一张，金额45000元 4、大连道支行提出应收（104）化工厂交来红桥支行收回应收（803）开户的化工染料厂签发的转账支票一张，金额55

2、000元。 5、大连道支行提出应付（104）百货商场交来转账支票一张，金额12000元，支付河西支行收回应付（604）开户的化工四厂的货款。 6、大连道支行提出应付（104）机械厂交来转账支票一张，金额50000元，支付南开支行收回应付（301）开户的化工二厂货款。 二、农业银行南开支行（301）2007年7月5日发生如下清算业务：1、南开支行提出应收（301）化工二厂交来大连道支行收回应收（104）开户的百货商场签发的转账支票一张，金额31000元。 2、南开支行提出应收（301）机械二厂交来河西支行收回应收（604）开户的机械五厂签发的转账支票一张，金额13500元。 3

3、、南开支行（提出应收301）百货经销商场交来红桥支行收回应收（803）化工染料厂签发的转账支票一张，金额45000元 4、南开支行提出应付（301）化工二厂交来转账支票一张，金额10800元，支付河西支行收回应付（604）开户的化工四厂货款。 5、南开支行提出应付（301）百货经营部交来转账支票一张，金额12500元，支付大连道支行收回应付（104）开户的机械厂货款。 6、南开支行提出应付（301）机械二厂交来转账支票一张，金额45000元，支付红桥支行收回应付（803）开户的百货经营部货款。 三、中国银行红桥支行（803）2007年7月4日发生如下清算业务：1、红桥支行提出

4、应收（803）化工染料厂交来大连道支行收回应收（104）开户的百货商场签发的转账支票一张，金额50600元。 2、红桥支行提出应收（803）机械三厂交来河西支行收回应收（604）开户的机械五厂签发的转账支票一张，金额95000元。 3、红桥支行提出应收（803）百货经营部交来南开支行收回应收（301）开户的化工二厂签发的转账支票一张，金额75000元 4、红桥支行提出应付（803）机械三厂交来转账支票一张，金额15500元，支付大连道支行收回应付（104）开户的机械厂货款。 5、红桥支行提出应付（803）百货经营部交来转账支票一张，金额11200元，支付南开支行收回应付（30

5、1）开户的百货经销商场的货款。 6、红桥支行提出应付（803）化工染料厂交来转账支票一张，金额45000元，支付河西支行收回应付（604）开户的化工四厂货款。 四、中国建设银行河西支行（604）2007年7月4日发生如下清算业务：1、河西支行提出应收（604）化工四厂交来红桥支行收回应收（803）机械三厂签发的转账支票一张，金额45000元2、河西支行提出应收（604）机械五厂交来南开支行收回应收（301）开户的化工二厂签发的转账支票一张，金额15000元 3、河西支行提出应收（604）百货批发商场交来大连道支行收回应收（104）开户化工厂签发的转账支票一张，金额25000元

6、 4、河西支行提出应收（604）机械五厂交来大连道支行收回应收（104）开户机械厂签发的转账支票一张，金额85000元。 5、河西支行提出应付（604）百货批发商场交来转账支票一张，金额15000元支付大连道支行收回应付（104）化工厂货款。 6、河西支行提出应付（604）化工四厂交来转账支票一张，金额26000元，支付南开支行收回应付（301）开户的百货经销商场货款。 7、河西支行提出应付（604）化工四厂交来转账支票一张，金额31000元，支付红桥支行收回应付（803）机械三厂货款。 第二、具体操作1、为一下四家银行做票据清算：①大连道支行（104）：化工厂、机械厂、百货

7、商场；②南开支行（301）：化工二厂、机械二厂、百货经销商场；③红桥支行（803）：化工染料厂、机械三厂、百货经营部；④河西支行（604）：化工四厂、机械五厂、百货批发商场。2、交换后，编制大连道支行的日计表平衡当天业务原做的习题一的7月4日余额为此题的期初余额，     第三、有关清算用表如下： 清算总数表年7月5日第场借方贷方项目笔数金额项目笔数金额提出应付款 2 62000提出应收款 4 193000收回应收款 4  191600收回应付款 343000合计 6 253600合计 7 236000