我国商业银行信用风险度量研究

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1、国内图书分类号：F403．7学校代码：10079国际图书分类号：338．2密级：公开硕士学位论文我国商业银行信用风险度量研究硕士研究生：叶彩琴导寸师：5，IlJ：李乐明申请学位：管理学硕士学科：工商管理专业：会计学所在学院：经济与管理学院答辩日期：2014年3月授予学位单位：华北电力大学万方数据C1assifiedIndex：F403．7U．D．C：338．2ThesisfortheMasterDegreeResearchonMeasuringtheCredit础skofCommercialBankinChinaCandidate：YeCaiqinSup

2、erVisor：LiLemingSchool：SchoolofEconomicsandManagementDateofDefence：March，2014Degree-Conferring-Institution：NorthChinaElectricPowerUniVersity万方数据华北电力大学硕士学位论文原创性声明本人郑重声明：此处所提交的硕二【=学位论文《我国商业银行信川风险度量研究》，是本人在导师指导下，在华北电力大学攻读硕士学位期I卅独立进行研究工作所取得的成果。据本人所知，论文中除己注明部分外不包含他人已发表或撰写过的研究成果。对本文的研究

3、工作做出重要贡献的个人和集体，均已在文中以明确方式注明。本声明的法律结果将完全由本人承担。储戤：叶彬嗍砌帖煳斗同华北电力大学硕士学位论文使用授权书《我国商业银行信用风险度量研究》系本人在华北电力大学攻读硕士学位期制在导师指导下完成的硕士学位论文。本论文的研究成果归华北电力大学所有，本论文的研究内容不得以其它单位的名义发表。本人完全了解华北电力人学关于保存、使用学位论文的规定，同意学校保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版本，同意学校将学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索，允许论文被查阅和借阅，学校可以为存在馆际合作关系的兄弟高校用户

4、提供文献传递服务和交换服务。本人授权华北电力大学，可以采用影E1J、缩印或扫描等复制手段保存、町以公斫i沦文的全部或部分内容。本学位论文属于(请在以上相应方框内打“√”)：保密口，在年解密后适用本授权二一彳i保密口作行签名：nJ：为I牛‘F≥，-】珥导师签名：

5、]jf月：如I牛‘F≥月12争万方数据摘要摘要商业银行从本质上说就是经营风险的金融机构，以经营风险为其盈利的根本手段。而信用风险一直是商业银行面临的最主要的风险。商业银行能否有效地管理和控制信用风险，直接决定了其是否能健康、持续地生存和发展。近年来，随着我国金融体制的改革、金融业的对外开放，我国各

6、商业银行己逐渐意识到信用风险管理的重要性，逐步建立起了符合自身环境和内部需求的信用风险管理体系。但是由于我国社会经济的特殊性和商业银行发展中形成的弊端，使得我国商业银行信用风险度量技术相对落后，信用风险管理水平远远落后于其他发达国家。所以我国迫切需要学习和借鉴国际上先进的信用风险管理技术，研究出适合我国商业银行自身的信用风险管理技术，加强对信用风险的识别、防范和控制，提高经营管理水平，促进商业银行健康稳定的发展。在全面分析商业银行信用风险度量的意义和研究现状的基础上，本文首先系统阐述了有关商业银行信用风险管理及度量的相关理论；然后，对比分析了不同种类的商

7、业银行信用风险度量方法和模型的优缺点，并通过分析研究各度量模型在我国商业银行的适用性，得出现阶段Lo西t模型在我国的适用性较强；最后，从我国证券交易沪深A股市场上选择了68家上市公司作为研究样本，其中34家木ST企业，34家非：．：ST企业。初选财务指标并收集数据后，采用了独立样本T检验(保留了14个财务指标)、主成分分析(提取了4个主成分)逐步处理数据，最终运用SPSSl7．0建立了Logit模型，并验证了模型的有效性。实证结果表明，模型对木ST企业的判别准确率为79．41％，对非木ST企业的判别准确率为82．35％，模型总的预测『F确率为80．88％

8、。实证研究表明，基于财务指标提取的4个主成分建立的Lo画t模型对判断上市公司的信用违约风险效果明显，值得在实践中推广使用。关键词：商业银行；信用风险度量；Logit模型万方数据华北电力大学硕士学位论文AbstractEssentially，CommercialBarll(sarefin锄cialinstitutionsofoperatingriskswhichisalsothe如ndamentalmeansforprofit．Yetthecreditriskhasbeenamaiorriskfacedbvcommercialbanks．Therefore

9、，theabilityofefrectiVelymalla西ngandcontr