石排镇开展小金库专项治理工作实施方案

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1、石排镇开展“小金库”专项治理工作实施方案根据市财政局《关于开展“小金库”专项治理工作的通知》（东财〔2009〕121号）文件精神，为进一步严肃财经纪律，维护正常的财经秩序，确保“小金库”专项治理工作顺利开展，特制定本方案。一、工作目标加强财务管理，规范收支行为，着力解决私设“小金库”等违反财经纪律的行为，深入推进反腐倡廉建设，为镇经济社会又好又快发展提供有力保证。二、组织领导    为确保“小金库”专项治理工作的有效开展，取得成效，成立镇“小金库”专项治理工作第一领导小组，对镇机关各办公室，各行政事业企业单位共83个单位进行专项治理；成立镇“小金库

2、”专项治理工作第二领导小组，对19个村（居）委会、63个村民小组进行专项治理。第一领导小组成员如下：组  长：梁暖光（镇委委员、镇纪委书记、镇人大副主席）副组长：陆奕彪（镇委委员）成  员：王锦浩（镇财政分局）王庆华（镇纪检监察办）-10-            麦蝶娴（镇会计核算中心）领导小组下设办公室，设在财政分局，办公室主任由王锦浩同志兼任。各领导小组成员要根据各部门的自身职责，认真做好“小金库”专项治理工作。第二领导小组成员如下：组  长：梁暖光（镇委委员、镇纪委书记、镇人大副主席）副组长：陆奕彪（镇委委员）李谢权（副镇长）成  员：莫锦柱

3、（镇农业办）王庆华（镇纪检监察办）王锦浩（镇财政分局）谢志枢（镇社会事务办）麦蝶娴（镇会计核算中心）    领导小组下设办公室，设在镇农业办，办公室主任由莫锦柱同志兼任。各领导小组成员要根据各部门的自身职责，认真做好“小金库”专项治理工作。三、清查范围和处理原则（一）清查范围：本次清查“小金库”的范围是镇机关各办公室，各行政事业企业单位共83个单位以及19个村（居）委会、63个村民小-10-组。凡违反国家财经法规及其他规定，侵占、截留国家和单位收入，未列入本单位财务会计部门账内或未纳入预算管理，私存私放的各项资金，均属“小金库”。（二）处理原则：清

4、查工作坚持“自查从宽、被查从严”的原则。对自查发现“小金库”并认真进行整改的单位，从轻、减轻或免于处理；凡在自查期间内不如实申报和纠正的，一经发现必须按规定从严处理。（三）清查的主要内容1、单位银行账户设置情况，是否存在违规设立账户、公款私存等行为。单位需准备银行账户各个月份的对账单以备核查；2、库存现金是否与现金日记账登记的数额相符；3、所开出的票据是否全数入账，有无截留行为；4、是否有隐瞒收入，将收入转出法定账目、私存乱放的行为；5、是否有截留收入，在账外核算、使用的行为。四、实施步骤本次“小金库”专项治理工作，采取自查自纠和组织核查相结合的方

5、式进行，时间从4月22日开始，到6月19日结束。分三个阶段：第一阶段为自查自纠阶段。其中，镇机关各办公室，各行政事业企业单位共83个单位的自查时间为4月22日至4月27日；19个村（居）委会、63个村民小组的自查时间为4月22日至5月15日。各单位根据专项治理的范围，全面深入地对“小金库”-10-进行自清自查，并认真填写《“小金库”自查情况统计表》、《单位银行账户明细表》（见附件）和撰写自查报告。经自查，认为本单位没有设立“小金库”的，一律由单位负责人签署不设“小金库”承诺书，由单位一把手签字盖章。4月27日前，镇机关各办公室，各行政事业企业单位共

6、83个单位将上述相关资料上报财政分局，5月15日前，19个村（居）委会、63个村民小组将上述相关资料上报镇农业办。第二阶段为组织核查阶段。其中，镇机关各办公室，各行政事业企业单位共83个单位的核查时间为4月28日至5月8日；19个村（居）委会、63个村民小组的核查时间为5月18日至5月29日。第一领导小组及第二领导小组将抽调人员，分别组成检查组，通过个别座谈、核查收入、清理支出、查阅账目等方式，对有关单位进行重点检查。具体单位根据自查情况、群众举报和有关部门日常监督掌握的情况确定，另行通知。第三阶段为处理整改、接受市检查阶段。其中，镇机关各办公室，

7、各行政事业企业单位共83个单位的处理整改及接受市检查时间为5月11日至5月29日；19个村（居）委会、63个村民小组的处理整改时间为6月1日至6月19日。对核查出的违纪违规问题，按照有关法律法规和相关规定进行处理：（一）单位自查出有行政事业性收费、罚没收入、政府性基金和其他应缴镇财政资金的“小金库”-10-，应按收入发生额如数列入本单位部门收入账内，全额上缴镇财政；村组自查出任何账外收入、私设“小金库”的，按收入发生额如数列入本村组收入账内，如属财政资金的，全额上缴镇财政；属村组资金的，全部上缴所属村组。组织核查阶段查出的属于上述性质的资金，除如数

8、上交外，还要对单位、村组给予通报批评，同时追究单位负责人和其他责任人员的责任。（二）单位自查发现没有严格执行“收支两条线”