国药一致：2013年度内部控制自我评价报告

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1、国药集团一致药业股份有限公司2013年度内部控制自我评价报告2013年度，为提升公司运行效率，降低经营风险，促进公司健康、持续发展，国药一致根据五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》(下称“基本规范”)及《企业内部控制评价指引》(下称“评价指引”)的要求，结合企业内部控制制度和评价办法，在内部控制日常和专项监督的基础上，对截至2013年12月31日公司内部控制的设计与运行的有效性进行了自我评价。一、董事会声明公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。建立健全并有效实施内部控制是公

2、司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司内部控制的目标是：1、严格遵循国家有关法律法规，保证企业经营合法合规；2、通过加强对经营环节的有效控制，防范企业经营风险和道德风险；3、提高经营效率和效果，促进企业发展战略顺利实现；4、防止并及时发现、纠正各种错误和舞弊行为，保证企业各项资产的安全和完整；5、保证会计信息及时性、真实性、准确性和完整性，提高企业财务报告的信息质量。由于内部控制存在固有的局限性，因此公司仅能对上述控制目标提供合理保证。此外，由于外部情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序

3、遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。二、公司内部控制自我评价的程序、方法和范围公司董事会授权风险内控与流程工作小组作为负责公司内部控制评价的组织，公司风险与运营管理部作为内部承接的组织实施部门。2013年度的内部控制自我评价主要通过事业部的自我测评、总部的现场稽核及专项审计等方式进行。公司同时聘请普华永道中天会计师事务所有限公司对公司内部控制设计与运营的有效性进行独立外部审计。（一）内部控制评价程序和方法：1、公司风险内控与流程工作小组制定内控自评（现场稽核）的工作方案，明确自评（稽核）的范围、涉及业务、职责分工及时间安排等。风险

4、与运营管理部按要求组织实施。总部和事业部根据要求各自成立以分管运营副总为组长的内控测评（现场稽核）工作小组。2、内控测评（现场稽核）工作小组根据公司及事业部的《内控自我评价手册》及管控要求，通过个别访谈、调查问题、专题讨论、穿行测试、实地查验、抽样和比较分析等方法，广泛收集公司内部控制设计和运行是否有效的证据，如实填写评价工作底稿，分析、识别内部控制缺陷，提出相应的整改建议。3、风险与运营管理部门组织各责任部门对评估后的内控缺陷编制整改措施及完成时间，并组织完成对整改结果的复查确认。复查结果作为编制《年度内部控制自我评价报告》的依据。（二）评价的范围公司内控评价的范围涵

5、盖了公司及所属单位的各种业务和关键事项。1、重点关注的高风险领域：医药行业政策变动风险、药品不良反应及质量风险、治理与管控风险、业务整合协同风险、投融资决策风险、市场竞争与经营能力风险、安全环保及节能减排风险、人力资源风险、资金安全风险、会计管理风险、公共关系风险、工程项目管理风险、投标管理风险、应收款项管理风险、系统规划与兼容风险、诉讼纠纷管理风险、信息披露及媒体管理风险、监管合规风险。2、纳入评价范围的业务和事项：组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、资产管理、采购业务、生产业务、营销业务、存货业务、质量管理、研究与开发、工程（技改）项目、担保

6、业务、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递、信息系统。上述业务和事项的内部控制涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。3、重点纳入评价范围的单位：国药集团一致药业股份有限公司、国药控股广州有限公司、深圳致君制药有限公司、国药控股柳州有限公司、国药控股广东恒兴有限公司、国药控股深圳健民有限公司、国药控股深圳中药有限公司、深圳致君医药贸易有限公司、国药控股广东物流有限公司、国药控股深圳物流有限公司。三、内部控制整体情况2013年度的内控自我评价过程主要围绕公司的内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督五要素展开。评价结果如下：(一)完善的内部

7、控制环境1、法人治理结构公司根据国家法律法规及公司章程的规定，已构建了比较完备的法人治理结构，所设立的股东大会、董事会、监事会、经理层，权责明确并相互制衡，各司其职且运作规范，分别行使表决权、决策权、监督权、执行权。董事会下设战略委员会、风险内控与审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，加强对国药一致长期发展战略、信息披露、董事及高管任命与考核、重大投资决策、风险内控等的管理，完善对公司管理层的考核与审计监督。2、公司组织机构设置情况公司根据内部控制管理要求和业务特点设立组织机构，成立包括总经理办公室、规划投资管理部、风险与运营管理部、