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《中南重工：发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书与预案差异对比表》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在学术论文-天天文库。
1、江阴中南重工股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书与预案差异对比表一、重组报告书和重组预案间产生差异的主要原因重组报告书披露的本次重组交易标的江阴中南重工股份有限公司（以下简称“中南重工”）及大唐辉煌传媒股份有限公司（以下简称“大唐辉煌”）部分财务数据与重组预案相比存在一定差异，主要是由于重组预案披露的财务数据未经审计，而重组报告书中披露的财务数据已经审计。另外，重组报告书进一步完善了对中南重工股东的股份锁定期的承诺和盈利预测补偿的决策程序。二、重组报告书与重组预案的主要差异根据重组报告书的章节顺序，重组报告书与重组预案的主要差异列示如
2、下：（一）重组报告书“重大事项提示”重组报告书重组预案根据北京中企华资产评估有限责任公司出具经初步预估，以2013年12月31日为评估基准的中企华评报〔2014〕1106号《评估报告》，日，大唐辉煌100%股东权益的预估值约为10以2013年12月31日为基准日，大唐辉煌100%亿元。股权的评估值为101,281.12万元。1、拟向特定对象王辉等40名自然人以及佳禾1、拟向特定对象王辉等40名自然人以及佳禾金辉、杭州安泰、杭州文广、博大环球以发行金辉、杭州安泰、杭州文广、博大环球以发行股份和支付现金相结合的方式购买其持有的股份和支付现金相结合的方式购买其持
3、有的大唐辉煌69.53%的股权，其中以现金的方式大唐辉煌69.53%的股权，其中以现金的方式支支付交易对价的25%，总计现金17,382.79万付交易对价的25%，总计现金约17,382.79万元；以发行股份的方式支付交易对价的75%，元；以发行股份的方式支付交易对价的75%，总计61,135,240股。总计约6,092.09万股。2、拟向特定对象中植资本、嘉诚资本以发行2、拟向特定对象中植资本、嘉诚资本以发行1股份方式购买其持有的大唐辉煌30.47%的股股份权，总计35,719,646股。方式购买其持有的大唐辉煌30.47%的股权，总拟向常州京控发行20
4、,378,412股。计约3,559.45万股。拟向常州京控发行股数合计不超过2,030.70万股。本次向王辉等46名大唐辉煌股东购买资产和拟发行股份价格为本次交易定价基准日前20向常州京控募集配套资金发行股份的价格调个交易日公司股票均价，即8.56元/股。整为8.53元/股。本次交易拟购买的标的资产2013年度营业收本次交易拟购买的标的资产2012年度营业收入为22,730.72万元，占本公司2013年度经审入为20,504.06万元，占本公司2012年度经审计合并财务报表营业收入117,296.30万元的计合并财务报表营业收入70,261.44万元的19
5、.38%；拟购买的标的资产交易价格为29.18%；拟购买的标的资产交易价格不超过100,000万元，占上市公司2013年度经审计合100,000万元，占上市公司2012年度经审计合并财务报表资产总额234,252.74万元的并财务报表资产总额203,005.11万元的42.69%，占上市公司2013年度经审计合并财49.26%，占上市公司2012年度经审计合并财务报表归属于母公司所有者权益97,245.44万务报表归属于母公司所有者权益93,425.06万元的102.83%，且超过5,000万元，因此本次元的107.04%，且超过5,000万元，因此本次交
6、交易构成重大资产重组。易构成重大资产重组。根据本公司与交易对方签署的《盈利预测补偿根据本公司与交易对方签署的《盈利预测补偿协议》，大唐辉煌于2014年至2016年扣除非经协议》与《盈利预测补偿协议之补充协议》，常性损益后的归属于母公司所有者的净利润大唐辉煌于2014年至2017年扣除非经常性损分别不低于9,450万、11,700万和14,400万；益后的归属于母公司所有者的净利润分别不同时交易对方承诺大唐辉煌于2014年至2016低于9,450万、11,700万、14,400万和14,873年拟实现的归属于母公司所有者的净利润数万元，同时交易对方承诺大唐辉
7、煌于2014年分别不低于10,500万、13,000万和16,000万。至2017年拟实现的归属于母公司所有者的净若无法于预期期间完成本次交易，则业绩承诺利润数分别不低于10,500万、13,000万、相应顺延。如前述承诺净利润数低于标的资产16,000万和16,500万。的《资产评估报告》中确定的各年度盈利预测数；则承诺净利润数应相应提高。第三次解禁条件：①大唐辉煌2016年审计报告已经出具；②具有证券期货相关业务资格的第三次解禁条件：①大唐辉煌2016年审计报告会计师事务所出具专项审核报告，对大唐辉煌已经出具；②具有证券期货相关业务资格的会2014年、
8、2015年、2016年累计实现归属于母计师事务所出具专项审核报告，
