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《经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明文库.pdf》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在行业资料-天天文库。
1、江苏恒顺醋业股份有限公司2009年非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明江苏天衡会计师事务所有限公司关于江苏恒顺醋业股份有限公司2009年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明江苏恒顺醋业股份有限公司全体股东：我们接受委托，审计了江苏恒顺醋业股份有限公司（以下简称“贵公司”）2009年12月31日的资产负债表，2009年度的利润表和现金流量表以及财务报表附注，并出具了天衡审字（2010）192号审计报告。根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号文）的有关要求，
2、贵公司编制了后附的2009年度其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。如实编制和对外披露上述汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任，我们的责任是对上述汇总表进行审核，并出具专项说明。我们将上述汇总表与贵公司的有关会计资料进行了核对，在所有重要方面未发现存在重大不一致的情形。除了在会计报表审计过程中对贵公司关联交易所执行的相关审计程序及上述核对程序外，我们并未对汇总表执行额外的审计或其他程序。为了更好地理解贵公司2009年度大股东及其附属企业非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审会计报表一并阅读。本专项说明仅供贵公司向中国证券监督管理委员会和证券交易
3、所报送贵公司年度报告使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他用途。附件：江苏恒顺醋业股份有限公司2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表江苏天衡会计师事务所有限公司2010年3月6日江苏恒顺醋业股份有限公司2009年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表货币单位：人民币万元2009年度占用累占用方与上市公司的关上市公司核算的会2009年期初占用资金计发生金额（不2009年度占用2009年度偿还2009年期末占资金占用方名称占用形成原因占用性质联关系计科目余额含占用资金利资金的利息累计发生金额用资金余额息）江苏恒顺集团有限公司控股股东其他应付款412.781,612.75-
4、916.371,109.16资金往来非经营性占用小计412.781,612.75-916.371,109.162009年度往来累往来方与上市公司的关上市公司核算的会2009年期初往来资金2009年度往来2009年度偿还2009年期末往资金往来方名称计发生金额（不往来形成原因往来性质联关系计科目余额资金的利息累计发生金额来资金余额含利息）镇江新安建材有限公司同一母公司预付账款1,072.0626.481,100.21-1.67采购经营性往来镇江恒顺物流有限公司同一母公司预付账款110.3839.6070.78接受劳务经营性往来镇江恒顺四达金属门窗工程有限公司同一母公司预付账款-20.9839
5、0.50390.92-21.40采购经营性往来小计1,161.46416.97-1,530.7247.71镇江恒润调味品有限公司同一母公司应收账款1,169.154,357.204,671.00855.35销售经营性往来江苏恒顺集团镇江国际贸易有限公司同一母公司应收账款216.32698.25562.35352.22销售经营性往来镇江恒顺商场同一母公司应收账款109.011,514.301,622.960.35销售经营性往来镇江恒新药业有限公司同一母公司应收账款71.6252.57125.72-1.53销售经营性往来镇江恒顺宾馆同一母公司应收账款65.223.888.1860.92销售经营
6、性往来南京维林克菲生物科技有限公司同一母公司应收账款18.413.404.1817.63销售经营性往来镇江恒顺四达金属门窗工程有限公司同一母公司应收账款11.8655.5654.0013.42销售经营性往来江苏恒顺集团有限公司控股股东应收账款7.9616.9619.445.48销售经营性往来镇江久亚国际贸易有限公司联营企业应收账款234.402.54231.86销售经营性往来小计1,669.556,936.51-7,070.361,535.70镇江恒顺玻璃制品有限公司同一母公司应付账款253.63669.22763.41159.44采购经营性往来镇江恒祥再利用物资有限公司同一母公司应付账款
7、136.3663.82200.18-0.00采购经营性往来镇江恒顺油脂有限公司同一母公司应付账款69.10285.13288.0466.19采购经营性往来江苏恒宏包装有限公司同一母公司应付账款65.462,890.922,721.28235.10采购经营性往来镇江丹徒恒丰物资回收有限公司同一母公司应付账款691.16569.73121.43采购经营性往来小计524.554,600.25-4,542.64582.15镇江新
