月末结帐操作手册.doc

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1、U8系统操作手册-月末结帐版本：1.0编写日期：2014-4-29目录一、采购业务3（一）注意事项3（二）操作流程3二、委外业务4（一）注意事项4（二）操作流程4三、销售业务4（一）注意事项4（二）操作流程5四、库存管理5五、存货核算业务6六、应收款管理、应付款管理9七、总帐9一、采购业务（一）注意事项1、月末，确认国内采购业务完成，采购订单、采购发票、采购结算等单据录入并审核完成，在结帐月不再有业务发生。2、检查【采购管理】-采购帐簿-采购在途余额表，如果有余额则存在未结算发票，请检查发票列表查看是否有

2、未结算的发票，请确认后再结算。（二）操作流程1、进入采购管理，如图：2、进入月末结帐后，选中需要结帐的月份，点击结帐即可完成结帐。如果取消结帐，则必须是已经结帐状态后才可点击“取消结帐”。3、如果有采购入库单未录入暂估金额，请先录入暂估金额（或在存货核算系统/暂估成本录入成批录入）再对采购管理结帐，避免采购管理的“未完成业务结算表”与存货核算的“暂估材料余额表”。二、委外业务（一）注意事项1、月末，确认委外业务完成，委外订单、委外发票、委外结算等单据录入并审核完成，在结帐月不再有业务发生。2、委外核销全部

3、结束。财务核销时注意要和工程部、外协业务部门沟通确认。（二）操作流程1、进入委外管理，如图：2、进入月末结帐后，选中需要结帐的月份，点击结帐即可完成结帐。如果取消结帐，则必须是已经结帐状态后才可点击“取消结帐”。三、销售业务（一）注意事项1、月末，确认销售业务完成，销售发货单都已经审核完成，在结帐月不再有业务发生。2、销售发票都已经录入并复核完成。（二）操作流程1、进入销售管理，如图：2、进入月末结帐后，选中需要结帐的月份，点击结帐即可完成结帐。如果取消结帐，则必须是已经结帐状态后才可点击“取消结帐”。3

4、、注意：如果结帐时系统提示“发货单、销售发票存在未审核的单据，不能进行结帐（年末）”，请检查后审核这些未审核的单据。如果不是年底，也建议每个月都要审核完成。四、库存管理（一）注意事项1、先确认第一、二、三项业务工作完成。2、确定库存管理的所有入库业务结束，完成库存管理模块结账。3、如果有调拨业务，请注意调拨单的处理：正向调拨单按正常单据记账按次序（仓库）记账处理，如属于反向调拨（仓库逆向）请使用特殊单据记账4、对调拨单生成的单据生成凭证时，请务必使用调拨单生成凭证，不要使用“其他入库单”、“其他出库单”生

5、成凭证。（二）操作流程1、进入库存管理-月末结帐，如图：2、选中月份后，点击即可。3、如果在结完帐后发现有需要修改或删除的单据，请后操作。五、存货核算业务（一）注意事项1、记账流程顺序不能颠倒[原料库-（原材料外协）-自制半成品-（半成品外协）-成品库-成品外协库，请务必按流程进行。2、全月加权平均法核算的仓库必须先对仓库进行期末处理后出库单据才能生成凭证，否则没有金额的出库单据和其他有金额的单据一起生成凭证后会引起对帐不平。3、各仓库期末处理完后，检查是否还有没有生成凭证的单据，如果有请在本月全部生成，

6、否则存货核算与总帐对帐不平。4、对有关生成凭证的单据汇总，确认与所生成的凭证金额一致，并打印汇总表附凭证后，确保每张凭证要有附件，如果不一致请查找原因。（二）流程操作1、首先，在存货核算/业务核算/结算成本处理，进行暂估结算成本处理，结算成本处理完后系统生成红蓝回冲单。对红蓝汇冲单并生成相关凭证，注意选择‘未全部结算的单据是否显示’选项。（1）、进入存货核算-业务核算-结算成本处理（2）、结算成本处理界面，选所有仓库，并打上“未全部结算完的单据是否显示”。（3）、选择所有单据后，点击，此时系统会生成红字回

7、冲、蓝字汇冲单。（4）通过存货核算-财务核算-生成凭证，对红蓝汇冲单生成凭证。凭证参看流程方案。（5）、红、蓝字汇冲单可以在存货核算的单据列表里查询到。2、对特殊单据记帐：特殊单据有调拨单、形态转换单等，这里以调拨单为例。注意调拨单记帐规则，全月加权下取上月平均单价。对本月生产的产品调拨（调出）时，须将本月的入库成本计算完成并记帐后，对调拨单不能用特殊单据记帐只能用正常记帐（其他出库单）。3、对所有采购入库单记账：正常单据记帐---采购入库单记帐，选择所有仓库。记帐前请对未录入金额的采购入库单录入金额，录

8、入前请不要对采购管理模块结帐，避免引起暂估余额不平。对采购入库单生成凭证，并检查“物资采购”科目余额是否为零，确保此科目为零后再继续下面的操作。4、按原料库、原料外协库、半成品库、半成品外协库、成品库、成品外协库逐个仓库对材料出库单记账，正常单据记帐---材料出库单库单记帐，分仓库逐个处理。5、按仓库逐个处理后生成相关材料出库单的凭证。6、在成本管理计算半成品成本、完工产品成本7、在存货核算系统利用“产成品成本分配”功能，在存