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《国际银行业监管的划时代规范：巴塞尔会《有效银行监管的核心原则》解评》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。
1、国际银行业监管的划时代规范：巴塞尔委员会《有效银行监管的核心原则》解评f胁/目际盎蠢零【I邛水缸,.1997年4月.巴塞尔委员会发布了《有效银行监管的棱心原则)(以立并保持轴立评估银行贷款发放,投资及贷款和投资组合持续管理的下简称l核心原则》).从7个方面制定了有效银行监管系统必备的25政策和程序是必要的.②对资产质量和贷款损失准备金充足性的评估.条基本原剐,为各国监管当局和国际性监管机构提供了科学,统一的银行监管者必须要求银行建立评估银行资产质量和贷款损失准备金充监管标准.'棱心原则}这一银行业国际监管划时代规范的出
2、台与实施,足性的政第,做法和程序.@风险集中和大颉暴露.银行监管者必须标志着国际银行业开蛤进人全面监管的新时期,必将对国际银行业产要求银行的管理信息系统能使管理者有能力识别其资产的风险集中程生重大而深远的影响.度}银行监管者必须制定审慎限额以限制银行对单一借款』,或相关借一,《核心原则》的主要内容概而言之,《棱心原则》主要包括以下五个方面的内容.(一)有效银行监管的先决条件.银行监营仅是促进金融稳定各项安排中的组戚部分,而有效的银行监管体系必须有耪于以下几个先决条件t(1】稳健可持续的宏观经济政策;(2)完善的公共金融
3、基础设施}(3)有效的市场约束}({)高效率解决银行问题的程序}(5)提供适当的系统性保护(或公共安全网)的机制.同时,在一个有效的银行监管体系下,参与银行监管的每个机构都要有明确的责任和目标,并应享有操作上的自主权和资源}适当的银行监管的法律框架是必要的.其各项条款应包括对银行的发照及持续监管,要浆其遵守j去律法规及安全稳健性的权力和对监管者的法律保护;还要建立监管者之间分享信息及为信息保密的各项安排.(二)发照程序和对机构变化的审批.为r形成一个健康的金融体系,明确界定被监管对象,监管当局直明确规定已获得执照并接受
4、银行监管的各类机构可以从事的业务范围,并且严格控制银行一词的使用.发照机关直有权利翩定发照标准并拒绝一切不符合标准的申请,发照程序至少应包括审查银行的所有权结构,董事和高级管理层,经营计划和内部控制,以及包括对资本金在内的预计财务状况等}当报批的所有者是外国银行时,应预先获得其母国监管当局的批准.同时,在银行股权的转让和银行的重大收购与投资方面,银行监管者必须有权审查和拒绝银行向其它方面转让大笔股权或控制权的申请}且必须有权建立标准.用以审查银行的大笔收购和投资,确保其附属机构或组缎结构不会带来过高的风险或影响有效的监
5、管.(三)持续性银行监管的各项安排.l,审慎法规与要求的制定与实施.银行业监管程序妁一个重要部分是监管者有权制定并利用审慎法规和要求来控制风险.其中包括资本充足率,贷款损失准备垒,资产集中,流动性风险管理和内部控翩等方面.(1)资本充足率.监管者要规定能反映银行风险程度的最低资本盒,并根据承受损失的能力确定资本的构成于活跃的国际性银行,上述标准不应低于《巴塞尔协议)的标准.(2)信贷风险管理.①信用审批标准和信用监测程序.监管者必须保证银行的信贷和投资职能能客观并建立在稳健原则的基础上,建款』,群体的风险暴露.④关瞄贷
6、款.为防止关联贷款带来的问题.银行监管者必须要求银行仅在商业基础上向相关企业和个』,提供贷款,并且发放的这部分信贷必须得到有效的监刺,必须采取合适的步骤控制或化解这种风险.@国家风险或转移风险.银行监管者必须要求银行制定出各项完善的政策与程序.以便在国际信贷和投资活动中识别,监{蔓I和控制国家风险及转移风险并保持充足风险准备.(3)市场风险管理.银行监管者必须要求银行建立准确计量并充分控制市场风险的体系}监管者有权在必要时针对市场风险暴露制定出具体的限额和(或)具体的资本金要求.(4)其它风险管理.银行监管者必须要求银
7、行建立全面的风险管理程序(包括董事和高级管理层的适当监督),以识别,计量,监测和控制各项重大的风险,并在适当时为此设立资本金.(5)内部控制.银行监管者必须确定银行是否具备与其业务性质及规模相适应的完善的内部控制翩度.这应包括对授权和职责分配的明确安排;将银行承诺,付款和资产与负债帐务处理方面的职能分离}对上述程序的交叉核对}资产保护}完善,独立的内部或外部审计以及检查上述控制措施和有关法律规章遵守情况的职能.此外,银行监管者还必须确定银行具有完善的政策,做法和程孛,其中包括严格的了解你的顾客的政策,以促进金融部门形戚
8、较高的职业道德与专业标准,井防止银行有意或无意地被罪犯利用.2,持续进行的银行监管手段.银行监管体系必须包括某种形式的现场和非现场检查}银行监管者必须与银行管理屡保持经常性的接触,全面了解该机构的经营情况}必须具备在单一和并表的基础上收集,审查和分析各家银行的审慎报告和统计报表的手段}必须有办崩两过现场检查或利用外部审计师对监管信
