u870_培训文档_财务_总账

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培训文档一、培训的主题多辅助核算二、培训目标原有总账中只提供个人、部门、客户、供应商、项目等辅助核算。该辅助核算不能满足客户对核算角度的扩充。因此，在870扩充14个自定义项作为辅助核算，在业务发生时跟踪自定义辅助项，月末时针对自定义辅助项进行期末结转，及账表的查询。三、培训目标详细内容：本次培训中主要掌握以下内容：1、多辅助核算的操作流程2、多辅助核算查询表的应用3.1多辅助核算的操作1、概述：多辅助核算是支持自定义项作为辅助核算，提供自定义项的设置、期初录入、凭证录入、账表查询及期末结转等处理。多辅助核算是基于861自定义项处理进行的功能扩充，其功能对比如下：功能861版本870版本自定义项设置自定义项与个人、客户、供应商、部门、项目等辅助项分不同界面指定统一在一个界面上指定自定义项及其五个辅助项，并且下级科目自动复制上级科目的自定义项及辅助项的设置内容期初录入自定义期初录入方式改变：自定义项的期初录入，与非自定义项的辅助期初录入分别在两个操作界面往来期初：往来期初与往来的待两清记录同在一个界面上自定义项的期初录入：自定义项的期初录入与辅助项的期初录入在同一个操作界面往来期初：因往来期初余额与往来待两记录对数据的明细要求是不同的，因此往来期初与往来的待两清记录分别在不同的界面上。凭证录入在科目定义具有自定义项时，即可录入自定义项信息，可以为空，录入的值可为非档案记录。同于861。当自定义项为空时，系统自动赋默认值“＿”多辅助核算查询不提供自定义的查询提供多辅助核算明细表、多辅助核算汇总表查询。支持自定义项的查询。 期末结转提供期间损益结转自定义结转汇兑损益结转（1）业务场景：Ø自定义项作为备注信息应用：即在凭证录入时，需要通过自定义项跟踪辅助核算，但该自定义项不需要进行查询的情况下，可以采用该种应用方式。该种应用方式下的操作说明，如下表：功能应用说明自定义项设置在会计科目设置中，为那些需要跟踪自定义辅助核算的科目定义自定义项期初录入自定义项的信息可以不必录入，系统将自动赋默认值“＿”凭证录入录入具有自定义项的科目，系统自动弹出辅助项录入界面，输入自定义项值。多辅助核算查询不需要考虑多辅助核算查询表提供的自定义项查询的应用期末结转自定义结转汇兑损益结转结账结账前对账时，总账选项中“自定义项作为辅助核算”不选中。否则，自定义项将参与对账，对账不平时将导致不予结账。Ø自定义项作为辅助核算应用：提供自定义项的多辅助核算明细账与多辅助核算汇总表查询。功能应用说明自定义项设置在会计科目设置中，为那些需要跟踪自定义辅助核算的科目定义自定义项期初录入自定义项与辅助项在同一界面录入，可以不录，在查询时系统针对自定义项为空的记录凭证录入录入具有自定义项的科目，系统自动弹出辅助项录入界面，输入自定义项值。多辅助核算查询提供自定义项的查询账表，包括明细账及汇总表期末结转自定义结转汇兑损益结转 结账结账前对账时，总账选项中“自定义项作为辅助核算”选中。自定义项将参与对账，对账不平时将导致不予结账。（3）业务流程：流程图 2、授课实际应用案例描述一家进出口业务的企业，针对销售收入、成本需要核算其国内业务收入还是国外业务收入，以及批别。另外，针对销售业务需要跟踪到业务发生日期。按月提供国内利润与国外利润查询账表。　（1）前提条件Ø相关基础档案的准备科目设置：会计科目科目设置主营业务收入自定义项1、自定义项6、自定义项7主营业务成本自定义项1、自定义项6、自定义项7表头自定义项：项目号数据类型最大长度项目名称长度档案内容自定义项1文本20销售区域20国内、国外自定义项6日期0业务发生日期0自定义项7数字0批号0自定义项档案：针对自定义项1建立文档档案内容国内国外Ø相关业务的处理总账选项中，选中“自定义项作为辅助核算”选项。（2）操作步骤Ø期初余额录入：针对3131科目进入辅助期初界面，录入期初余额、累计借、累计贷。月科目销售区域批号年初累计借累计贷期末103131国内3500100300700Ø凭证录入：发生的业务为现结收款业务，及月末结转产品销售成本。现结销售业务的借方为银行存款，需录入现金流量，现金流量项目为：销售产品现金流入；月末结转产品销售成本，其凭证的贷方科目为原材料中的大宗物资科目。日期科目销售区域批号业务发生日期借方金额贷方金额 11-20510102国内311-1010011-20510102国内311-1110011-21510102国内411-1220011-22510102国内411-1330011-20510102国外311-10100（外：10）11-20510102国外311-10200（外：20）11-28540102国内311-2810011-28540102国内411-2820011-28540102国外311-28100Ø凭证审核：换操作人员执行批审。Ø凭证记账：执行记账操作。Ø期末结转：1.月末时汇率调整为0.2，因此需要进行汇兑损益调整。l在外币编码表中录入11月的调整汇率为0.2l进入汇兑损益设置界面，设置需要进行汇兑损益的记录，及汇兑损益入账科目为“财务费用”。l执行汇兑损益生成，生成汇兑损益凭证。例示：汇兑损益调整凭证：借：510102　国外　3　　　300贷：财务费用　　　　3002.期间损益结转，将收入、成本科目转入本年利润l进入期末菜单下的期间损益结转定义界面，定义生成转账凭证的凭证类别、及本年利润入账科目。l进入期间损益结转生成界面，选中“按科目＋辅助项＋自定义项展开”选项，同时选择需要结转的损益科目，点击“确定”后系统生成凭证。结转收入凭证：日期科目销售区域批号业务发生日期借方金额贷方金额结转收入凭证510102国内3　200　510102国内4　500　510102国外3　300(外30)　3131国内3　　2003131国内4　　5003131国外3　　300 结转成本凭证540102国内3　　100540102国内4　　200540102国外3　　1003131国内3　100　3131国内4　200　3131国外3　100　3.2查询多辅助账提供明细账及汇总表的查询。查询时所需要的操作流程如下：Ø定义显示项：定义查询账表显示的内容、显示位置。多辅助账提供的所有可自由定义的显示内容归集在“可选显示项”列表中，用户可以依据查询结果的要求来决定可选显示项显示的位置。依据以上案例进行说明：例1：1.查询要求：查询当前月份国内销售收入的明细情况，区分不同发货批号。表头条件项栏目显示项2.如何设置：将科目、批号（自定义项7）、部门作为栏目显示项；将销售区域（自定义项1）作为条件显示项，其显示结果如图：例2： 1.查询要求：查询当前月份收款的明细情况，要求在同一界面上给出人民币及外币各收入多少资金。同时要求提供币种小计，科目的各个级别的汇总。2.如何设置：将科目、币种作为栏目显示项，并选中科目的分级汇总项，选中币种的小计项，其结果如下：注明：只有将币种作为显示项时才可查询外币金额式明细账。例3：1.查询要求：需要通过交叉表的表现方式，查询国内、国外的销售明细情况。2.如何设置：将科目作为多栏显示项，销售区域作为栏目显示项，其结果如下：Ø定义数据显示：1.定义数据项是否显示：在此可以定主是否显示累计、月小计、总计、净发生额等数据项。其中净发生额为查询期间的借方发生额合计与贷方发生额合计之差。2.定义数据的显示级次：正常查询结果的数据都显示为最末级，当用户只关心某一非末级的发生数，而不关于具体的末级时，可以将显示级次定义为关注的级次。例如：部门分为两级，结构如下：01开发部0101　财务组0102　供应链组　　　　财务组负责人在查询时关注的是财务组发生的数据，但是总经理关注的是整个开发部发生的数据。因此，在查询凭证时，可以指定部门显示的级次，在查询显示中显示关注级次的凭证发生数。3.可选择无发生不显示4.可选择余额为0无发生不显示5.可在查询部门核算数据时选择是否包括个人核算的数据 1.单价的算法，提供两种供客户选择，一是外币金额数量，另一种是本币金额数量。Ø查询条件，确定查询范围。给出的查询结果中依据数据权限进行过滤。Ø查询方案的保存：用户可以针对经常查询的账表格式及查询条件组合成一个我的账表进行保存，用以减少重复设置显示项及数据显示，提高工作效率。操作步骤如下：1.在多辅助核算查询表中定义显示项、定义数据显示、定义查询条件，点击确定键进入查询结果。2.针对当前的查询结果，点击工具栏中的“另存”，确定另存的报表名称后，系统将该表存入多辅助账表中，每次进入时，直接选中多辅助账表中的报表名称，点击确定直接进入查询结果。3、案例操作习题：以上说明中主要讲述如何操作多辅助核算明细账，多辅助汇总表的操作同于多辅助明细账，以下列举查询多辅助汇总表的习题，用以掌握多辅助核算查询。1.习题1：查询当前月份国内销售收入的汇总情况，区分不同发货批号。2.习题2：查询当前月份收款的汇总情况，要求在同一界面上给出人民币及外币各收入多少资金。科目的各个级别的汇总。3.习题2：需要通过交叉表的表现方式，查询国内、国外的销售汇总情况。