资源描述：
《用友nc携手wps表格 实现费用预算跟踪控制》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。
1、用友NC携手WPS表格实现费用预算跟踪控制财务预算代表了现代企业战略发展的方向,已成为财务基础管理的重要工具,在企业日常管理中起着举足轻重的作用。如何及时掌握预算执行情况,保障预算执行信息上下通畅,对预算偏差及时预警,为管理和决策层及时提供准确、有效的数据已成为预算管理不容忽视的问题。本文结合工作实践和企业管理需求,运用ATCH("660207管理费用业务招待费"C163,kemubumen,0)))=TRUE,0,INDEX(jiner,MATCH("660207管理费用业务招待费"C7,kemubumen,0)))公式输入完毕,同时按下“Ctrl”“Shift”“Ente
2、r”键,使单元格中的公式呈如下显示:{=IF(ISERROR(INDEX(jiner,MATCH("660207管理费用业务招待费"C163,kemubumen,0)))=TRUE,0,INDEX(jiner,MATCH("660207管理费用业务招待费"C7,kemubumen,0)))}小贴士:上年同期的数据及其他费用数据可以使用粘贴的方法取得,如果引用其他费用数据,则把公式中“660207管理费用业务招待费”相应的位置替换成要引用的费用科目即可。设置函数时,要确保引用的科目为文本型数据,在公式修改完毕,要再次同时按下“Ctrl”“Shift”“Enter”键,确保公
3、式为数组函数。第三步,设置增减幅度公式和费用预算进度费用公式。因考虑有些部门上年的某项费用为0,本年却有此项费用的发生和本年数据与上年同期均为负数(如财务费用可能为负数)等情况,如使用简单的(本年实际-上年同期)/上年同期×100%数学公式计算增减幅度,会导致计算结果没有实际经济意义,因此在E7单元格中输入公式:=IF(F7=0,"-",IF(F7=0,E7/D7/100,"-");在J7单元格中输入公式:=IF(ISERROR(H7-I7),"",H7-I7)。公式设置完毕可以粘贴到其他单元格。小贴士:以上操作能够确保在上年同期数据为0时,表示增减幅度和费用预算支出进度单元格中显示
4、“-”而不是“#DIV/0!”,同时,也使两期数据无论为正负均有经济意义。(二)建立各部门费用预算表的关联以经营一部的业务招待费项目为例,参见图(2),在经营一部的工作表H7单元格中输入公式:=SUM(费用预算表!E7),将“费用预算表”中经营一部的业务招待费引用到“经营一部”工作表中相应位置。实际操作中,也可使用前面提到的数组函数。对于其他部门工作表中的各项数据均用此方法来引用并形成工作表与工作表之间的数据关联。小贴士:此公式中对E7单元格是相对引用,不会因“费用预算表”增减行而影响到引用数据的准确性。四、设置预警第一步,选中所需设置预警颜色的“费用预算支出进度”列即H列单元格,单
5、击“格式”/“条件格式”,出现图5对话框,在“介于”复选框后的第一个条件框中输入公式:=IF(MONTH($G$4)<=12,MONTH($G$4),0)/12*100,然后点击“格式”按钮,选择“图案”中的黄色,点击“确定”按钮即可。小贴士:在WPS表格的运算中,“-”大于任何数字,为确保单元格为“-”时不显示预警颜色,则在第二个条件框中输入大于预算进度的数字。第二步:以不超过任务进度的5%提示黄色预警和超过任务进度的5%提示红色预警为例,按上述方法打开图5对话框,然后在对话框中输入如图6所示的条件,最后点击“确定”按钮。如果想增加多个条件,点击“添加”按钮可实现。第三步:用同样的
6、方法在各部门的工作表中设置预警颜色。预警设置完毕,如图7所示,经营一部的业务招待费没有超过时间进度,在费用预算支出进度栏中没有颜色显示,但因业务招待费超过任务完成进度没有超过任务完成进度的5%,在费用支出超出任务进度栏是显示黄色预警;经营四部的费用支出进度超过了任务完成进度而且大于5%,在费用支出超出任务进度栏是显示红色预警。“费用预算表”中数据繁多,尽管经过对WPS表格进行的设置可以对于某些部门某些费用超标进行预警,但是,在“费用预算表”中显示比较分散,不利于对其进行控制,所以,可以采取制作“费用控制预警台历”来进行集中预警。首先,建立费用预算时间进度、任务进度预警要素矩阵图,以该
7、矩阵图作为衡量费用指标是否需预警的尺度。横坐标为“费用支出超出时间进度”,纵坐标为“任务完成超出时间进度”,横纵坐标分别以5%为一个单位,设立-10%以下,-10%至-5%,-5%至0,0至5%,5%至10%和10%以上六个单位,如图8所示,其中红色填充部分为红色预警区域,黄色填充部分为黄色预警区域,无颜色填充部分为可接受区域。其次,制作“费用控制预警台历”。对于在“费用预算表”中已有预警的费用支出,可以筛选出来,填到“费用控制预警台历”中,以建立费用预算
