用友NC60产品培训_预算合并

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1、构建幸福企业，创新改变未来NCV6预算合并产品培训用友软件股份有限公司NC预算产品部王丽娟名词解释预算合并功能预算合并应用流程抵销模板：是指将需要抵销的内部交易（包括权益类和交易类），用相应相对的合并指标通过借贷规则来反映所形成的关系。抵销模板定义了借、贷方项目名称，并且定义了每个项目取数公式。本方主体、对方主体：由于内部交易涉及交易双方，为便于描述数据含义，本系统中将内部交易数据提供方称为“本方主体”，交易所指的另一方称为“对方主体”。例如：A公司对B公司的应收账款为100元，在A公司的内部交易报表中反映A就是本方主体、B就是对方主体；这个交易事件对于B公司来说，B公司对A公司

2、的应付账款为100元，在B公司的内部交易报表中反映B就是本方主体、A就是对方主体。抵销方案：一组抵销模板可以定义为抵销方案，在抵销方案中可以包含差额对账规则。名词解释控制型投资：一个公司接受多个公司投资时，对其投资比例最高的那家公司的投资在系统中被认为是控制型投资。非控制型投资：一个公司接受多个公司投资时，除了控制型投资以外的其他公司的投资在系统中被认为是非控制型投资。所有投资：一个公司接受多个公司投资时，所有投资方的投资，即包括控制型和非控制型投资。直接持股比例：指投资方持有被投资方普通股股权的比例。权益类抵销包括：长期股权投资抵销、投资收益抵销、盈余公积还原。内部交易数据：是

3、指企业集团内公司相互之间发生的经济业务数据，包括内部债权债务、内部销售等业务，是合并过程需要的重要数据，是合并过程中需要抵销的数据。抵销分录：用于抵销集团内部公司之间业务数据的分录。是将母公司与子公司、子公司相互之间发生的经济业务对个别预算有关项目的影响进行抵销处理。进行抵销处理是合并预算表编制的关键和主要内容，其目的在于将个别会计报表各项目的汇总数据中重复的因素予以抵销。对账：对账检查是合并流程中的重要步骤，在此阶段系统按照抵销模板进行取数操作，并通过检查借贷是否相等来判断内部交易双方提供的数据是否相符。对符数据可以用来生成抵销分录，未符数据为排除数据错误提供参考。合并范围：是

4、指参加本次合并包括的主体，通过汇总结构来确定。合并指标：具有“借”、“贷”属性的指标称为合并指标。名词解释预算合并功能预算合并应用流程功能一：支持逐级合并和大合并预算组织体系：大合并组织体系和逐级合并组织体系；汇总结构：大合并和逐级合并，分别对应大合并预算组织体系和逐级合并预算组织体系；业务方案：大合并和逐级合并（系统预置）；合并场景：大合并和逐级合并；两个预算组织体系：自动生成两个对应的汇总结构合并场景：大合并&逐级合并满足不同管理的要求。预算组织体系：投资关系组织体系和业务关系组织体系；汇总结构：投资关系和业务关系，分别对应投资关系组织体系和业务关系组织体系；业务方案：预算数

5、合并和预算数业务合并（系统预置）；合并场景：投资关系合并和业务关系合并；功能二：支持投资关系合并和业务关系合并功能三：方便地查看合并状态名词解释预算合并功能预算合并应用流程预算合并应用流程预算合并应用流程说明预算合并相关功能点：合并结构：根据合并需要创建不同的汇总结构；应用模型：内部交易表选择内部交易类型；设置折算规则；汇率和投资数据录入；抵销模板和和抵销方案；合并场景：创建合并任务和合并计划；编制个别预算；外币报表折算；对账：对账结果；合并（生成抵销分录）：抵销分录、合并底稿、合并表；预算指标增加借贷属性，默认借贷属性为空。设置了借贷属性的指标称为合并指标；合并指标将用于定义抵

6、销模板、做抵销分录、工作底稿的计算。合并方向可选择借、贷、差额，合并方向将控制该指标在合并工作底稿中合并数的计算。具体规则：合并指标的方向与对应会计科目的的余额方向相同，即资产类项目为借方，负债及所有者权益类项目为贷方，损益类项目中收入项目为贷方、支出类项目为借方，利润分配项目为借方；预算指标：借贷属性设置合并结构主要用于指定合并范围，合并时只合并直接下级数据；同一套个别预算数据，通过建立不同的合并场景（不同合并结构+预算数合并业务方案），可生成多套合并数据；汇总结构1.抵销模板：定义了借、贷方项目名称，并且定义了每个项目取数公式的抵销分录；抵销模板和抵销方案2.抵销方案：抵销方

7、案是一组包含差额对账规则的抵销模板；不同单位做合并时需要的抵销模板不同，对同一模板需要采用的差额对账规则也会不同；3.差额规则：差额规则有三个层次：抵销模板、抵销方案和合并过程;差额规则执行顺序依次如下：合并过程、抵销方案和抵销模板。1.汇率录入：录入的是时点汇率，平均汇率、决算日汇率按照一定的规则计算得到；2.投资数据维护：累计持股比例系统根据投资日持股比例及持股比例变动计算自动得到;支持按照投资主体、被投资主体、业务方案查询截至到某一日期的投资比例；3.合并场景：创建合并任务