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1、东北证券股份有限公司审计报告及财务报表2013年度东北证券股份有限公司审计报告及财务报表（2013年1月1日至2013年12月31日止）目录页次一、审计报告1-2二、财务报表资产负债表和合并资产负债表利润表和合并利润表现金流量表和合并现金流量表所有者权益变动表和合并所有者权益变动表财务报表附注1-123审计报告信会师报字[2014]第110537号东北证券股份有限公司全体股东：我们审计了后附的东北证券股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2013年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2013年度的利润表和合并利润表、2013年度的现金流量表和合并现金流量表、
2、2013年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计
3、程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。审计报告第1页我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2013年12月31日的财务状况以及2013年度的经营成果和现金流量。
4、立信会计师事务所中国注册会计师：高原（特殊普通合伙）中国注册会计师：朱洪山中国·上海二O一四年三月十二日审计报告第2页合并资产负债表单位名称：东北证券股份有限公司单位：（人民币）元资产注释2013年12月31日2012年12月31日负债及股东权益注释2013年12月31日2012年12月31日资产：负债：货币资金附注五-（一）6,127,527,315.616,926,163,855.38短期借款其中：客户存款附注五-（一）5,396,680,626.935,694,828,272.29应付短期融资款结算备付金附注五-（二）449,957,521.16588,736,7
5、26.35拆入资金附注五-（十九）883,000,000.00其中：客户备付金附注五-（二）308,091,587.80415,330,690.70交易性金融负债拆出资金衍生金融负债融出资金附注五-（三）2,328,663,562.47349,609,130.68卖出回购金融资产款附注五-（二十）3,102,884,308.182,378,131,000.00交易性金融资产附注五-（四）3,725,357,682.343,276,444,938.42代理买卖证券款附注五-（二十一）6,162,018,016.336,583,530,511.53衍生金融资产附注五-（五）
6、--代理承销证券款买入返售金融资附注五-（六）1,717,704,783.42应付职工薪酬附注五-（二十二）157,966,293.36164,387,827.21产应收款项附注五-（七）41,190,521.3027,275,027.93应交税费附注五-（二十三）67,180,820.4535,920,395.87应收利息附注五-（八）116,381,944.4076,742,731.88应付款项附注五-（二十四）35,316,247.2532,292,069.67存出保证金附注五-（九）602,100,507.04595,637,957.81应付利息附注五-（二十五
7、）15,875,387.343,226,706.89可供出售金融资附注五-（十）2,719,696,027.172,915,557,678.17预计负债附注五-（二十六）5,809,333.873,650,000.00产持有至到期投资-长期借款长期股权投资附注五-（十一）557,107,314.97577,625,933.37应付债券附注五-（二十七）1,897,110,884.18520,441.68投资性房地产附注五-（十二）15,250,853.21119,821,912.62递延所得税负债附注五-（十七）19,712,690.99
