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1、广发证券股份有限公司财务报表和审计报告2013年12月31日止年度广发证券股份有限公司财务报表和审计报告2013年12月31日止年度内容页码审计报告1公司及合并资产负债表2&3公司及合并利润表4公司及合并现金流量表5公司及合并股东权益变动表6-9财务报表附注10-111审计报告德师报(审)字(14)第P1252号广发证券股份有限公司全体股东：我们审计了后附的广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”)财务报表，包括2013年12月31日的公司及合并资产负债表、2013年度的公司及合并利润表、公司及合并股东权益变动表和公司及合并现金流量表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和
2、公允列报财务报表是广发证券管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务
3、报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，广发证券财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了广发证券2013年12月31日的公司及合并财务状况以及2013年度的公司及合并经营成果和公司及合并现金流量。德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师中国•上海杨誉民中国注册会计师陈晓莹2014年4月18日1广
4、发证券股份有限公司公司及合并资产负债表2013年12月31日单位：人民币元合并公司资产附注六期末余额期初余额期末余额期初余额货币资金132,003,625,127.5636,840,615,310.7026,294,262,650.0131,846,880,286.08其中：客户存款125,227,415,214.5027,345,507,840.0421,896,008,920.9124,709,290,138.59结算备付金25,656,267,311.045,018,165,209.684,911,423,807.004,381,988,089.83其中：客户备付金25,174,
5、452,939.374,740,755,198.954,482,751,385.624,163,219,201.36融出资金320,490,654,107.275,246,503,673.8819,753,587,794.204,982,046,397.48交易性金融资产423,610,259,497.8421,787,560,446.4022,552,690,652.7620,542,440,785.17衍生金融资产557,383,402.53106,774.7357,382,891.50106,774.73买入返售金融资产64,825,912,954.7774,214,736.50
6、4,709,904,724.7774,214,736.50应收款项7353,956,602.77349,876,385.64131,269,943.78111,379,591.16应收利息81,187,485,408.99553,262,700.211,136,969,876.47505,187,220.24存出保证金92,581,683,436.402,958,025,658.81791,861,915.44939,048,574.57可供出售金融资产1020,407,018,760.2012,219,872,596.1318,966,628,331.8010,710,697,997
7、.75长期股权投资113,603,315,317.483,185,752,889.957,523,103,789.196,696,669,694.99投资性房地产1228,747,185.1623,904,509.8328,747,185.1623,904,509.83固定资产13716,171,633.61726,928,154.59671,020,531.98690,152,866.16在建工程14184,751,006.2999,537,
