福建福晶科技股份有限公司2009年度内部控制自我评价报告

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1、福建福晶科技股份有限公司2009年度内部控制自我评价报告根据深圳证券交易所《关于做好上市公司2009年年度报告工作的通知》的要求，公司按照财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》(财会[2008]7号)、深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》、《中小企业板上市公司内部审计工作指引》等规定，福建福晶科技股份有限公司（以下简称“公司”）对公司内部控制制度进行了全面的检查，在查阅公司的各项管理制度，了解公司各部门和子公司在内部控制方面所做工作的基础上，对公司2009年度内控制度情况特别是与财务报告和信息披露有关的内部控制进行了全面评价，现将公司2009年度内部控制的建立健全与实施情

2、况报告如下：一、公司建立和实施内部控制的目标和原则（一）公司建立和实施内部控制的目标合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。（二）公司建立和实施内部控制遵循的原则1、全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司的各项业务和事项。2、重要性原则。内部控制应在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。3、制衡性原则。内部控制应在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。4、适应性原则。内部控制制度应当随着公司外部环境、经营业务、管理要求等方面的变化而不断改进和

3、完善。5、成本效益原则。内部控制制度应当在保证内部控制有效性的前提下，合理权衡成本与效益的关系，争取以合理的成本实现更为有效的控制。二、公司内部控制体系建立健全情况根据《企业内部控制基本规范》等规定，公司建立与实施有效的内部控制，逐步完善法人治理结构，合理设置职能部门，内部控制体系的建立和实施情况如下：（一）内部环境1、公司法人治理结构公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律、法规建立了完善的法人治理结构，公司股东大会、董事会、监事会和经营层层之间权责分明、各司其职、相互制衡、协调运作。股东大会是公司的最高权力机构，公司根据《公司法》、《公司章程》等规定制定了《股东大

4、会议事规则》，对股东大会的职权、召集、召开、决议等工作程序作了明确规定，能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。董事会是公司的决策机构，公司董事会共有董事9名，其中独立董事3名。董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、战略委员会等四个专业委员会，并制定了相应的《董事会议事规则》和各委员会工作规程，其中，审计委员会主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作；薪酬与考核委员会主要负责制定公司高级管理人员的业绩考核体系与业绩考核指标，制定和审查董事及高级管理人员的薪酬政策与方案；提名委员会主要负责研究和推荐董事、高级管理人员的选择标准和程

5、序，并对公司董事、高级管理人员的人选进行审查并提出建议；战略委员会主要职责是对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。监事会是公司的监督机构，对董事、总经理及其他高管人员的行为及公司日常经营运作、财务状况等进行监督和检查，并向股东大会负责及报告工作。公司制定了《监事会议事规则》，对监事会的职能、工作程序作出明确规定，有利于充分发挥监事会的监督作用，保障股东利益、公司利益及员工合法利益不受侵犯。经营层负责公司的日常生产经营和管理。2、组织机构公司根据行业特点及经营管理需要，设立了办公室、财务部、人力资源部、证券部、采购部、生产部、品质管理部、研发部、销售部等职能部门并制定了相应的岗

6、位职责。各职能部门分工明确、各司其职、各负其责、相互配合、相互制衡，确保了公司生产经营活动的有序健康运行，保障了控制目标的实现。3、内部审计公司审计委员会由3名董事组成，其中独立董事2人，同时由会计专业的独立董事担任审计委员会召集人，内部审计事宜由专人负责，内审负责人由审计委员会提名，董事会任免，直接对董事会负责。在审计委员会的指导下，独立行使审计职权。内审人员按照相关法律法规及规章制度的规定独立开展内部审计工作，对公司内部控制执行情况进行审计、检查，对内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性、准确性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展评价活动。4、人力资源政策与实务公司根据实际情况

7、制定了有利于企业可持续发展的人力资源政策，包括：员工的聘用、培训、辞退与辞职；员工的薪酬、福利、考核、晋升与奖惩；明确员工的岗位任职条件、人员的专业胜任能力及评价标准等。同时，公司还根据实际工作的需要，针对不同岗位展开多种形式的后续培训教育，使员工们都能胜任其工作岗位。5、管理控制方法公司主要通过以下方法来实现整个公司经营活动的有效控制和监督：①制定年度经营目标计划、明确年度工作要点；②通过财务等有关数据，比较实际业绩与