科技股份有限公司《2009年度内部控制自我评价报告》.pdf

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1、莱宝高科内控自评报告的核查意见国信证券股份有限公司关于深圳莱宝高科技股份有限公司《2009年度内部控制自我评价报告》的核查意见根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所中小企业板保荐工作指引》、深圳证券交易所《中小企业板上市公司内部审计工作指引》等有关法律法规和规范性文件的要求，国信证券股份有限公司（以下简称“国信证券”）作为深圳莱宝高科技股份有限公司（以下简称“公司”或“莱宝高科”）首次公开发行股票的保荐人，对莱宝高科《2009年度内部控制自我评价报告》进行了核查，并发表如下意见：一、莱宝高科内部控制的基本情况（

2、一）内部控制环境莱宝高科自成立以来，根据国家有关法律、法规的要求，本着稳健、守法、合规经营的理念，在完善经营机制、强化经营管理的同时，逐步建立健全与业务性质和规模相适应的治理结构，并积极实施管理控制方法保证公司稳健经营。公司股东大会、董事会、监事会和管理层之间权责分明、相互制衡。公司已建立独立董事制度，四名独立董事能够勤勉尽责，有效发挥作用。董事会下设战略委员会，审计委员会，提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，运作正常，促进董事会科学、高效决策。公司设审计室，负责人由董事会聘任并配备专职审计人员，审计室对审计委员会负责

3、，在其指导下独立行使审计职权。公司主要生产经营场所有两处，即深圳市南山区科技园工厂和光明高新园区工厂，后者为募集资金投资项目新建厂区。二个工厂的劳动人事与财务工作均由统一的人力资源部和财务部负责，其余内部机构根据生产经营需要确定，设置完整且相对独立，各部门职责明确，相互制衡。在日常经营中，公司聘请了常年法律顾问审查重大合同、商务合作、业务运营中的法律风险，以便能及时处理可能遇到的法律问题，并保障公司合法、合规经营。此外，公司根据战略目标和发展规划，结合自身及行业特点，制定了风险评估过程和风险评估机制，以识别和应对公司可能遇到的

4、包括经营风险、环境风1莱宝高科内控自评报告的核查意见险和财务风险等。（二）内部控制制度在法人治理方面，公司制订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作细则》、《总经理工作细则》、《内部审计制度》、《董事会战略委员会议事规则》、《董事会审计委员会议事规则》、《董事会提名委员会议事规则》、《董事会薪酬与考核委员会议事规则》、《董事、监事、高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》、《董事、监事和高级管理人员薪酬方案》、《公司独立董事年报工作制度》、《董事会审计委员会年报工作规程

5、》、《内幕信息知情人登记和报备制度》等，并根据有关法律、法规的修订及公司生产经营需要，及时更新已有制度和制订新制度。在会计管理系统、子公司管理、关联交易、对外担保、募集资金、重大投资、信息披露、生产与收款循环、采购与付款循环、固定资产循环、工薪循环、信息与沟通等方面，公司先后制定和修订了一系列内控制度，主要有：《财务管理制度》、《货币资金管理规范》、《子公司管理办法》、《关联交易决策制度》、《担保管理办法》、《募集资金使用管理办法》、《投资决策程序与规则》、《信息披露管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《应收账款管理规定》、

6、《计划采购部工作条例》、《固定资产管理规定》、《劳动人事管理制度》等。（三）内部控制程序及措施公司各部门对日常经营活动包括销售和收款、购买和付款、生产、工薪等遵循制订的各项规章制度和已设置的作业流程。对于经济业务实施交易授权程序，保证各级管理层必须在授权范围内行使相应的职权，经办人员也必须在授权范围内办理经济业务。对交易涉及的各项职责进行划分，不相容岗位相互分离，在岗位之间形成相互检查、制衡机制。实行凭证预先编号制度，保证交易留有记录和防止交易被重复记录，强化有效控制和确定职责。此外，在出售资产、对外投资等重大事项上公司也严格

7、实施了内部控制程序。二、莱宝高科董事会对公司内部控制情况的自我评价2莱宝高科内控自评报告的核查意见经自查与分析，莱宝高科董事会对公司内部控制情况得出如下自评意见：公司建立了较为完善的法人治理结构，内部控制体系较为健全，符合有关法律法规和证券监管部门的要求。公司内部控制制度能得到一贯、有效的执行，对控制和防范经营管理风险、保护投资者的合法权益、促使公司规范运作和健康发展起到了积极的促进作用。公司内部控制是有效的。三、国信证券对莱宝高科《2009年度内部控制自我评价报告》的核查意见通过对莱宝高科内部控制制度的建立和实施情况的核查，

8、国信证券认为：莱宝高科现有的内部控制制度符合我国有关法规和证券监管部门的要求，在所有重大方面保持了与企业业务及管理相关的有效内部控制；莱宝高科《2009年度内部控制自我评价报告》基本反映了其内部控制制度的建设及运行情况。（以下无正文）3莱宝高科内控自评报告的核查意见【本页无正