12008年度内部控制有效性的自我评价报告

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1、云南锡业股份有限公司2008年度内部控制自我评价报告本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。云南锡业股份有限公司董事会12008年度内部控制有效性的自我评价报告一、综述（一）公司内部控制的组织架构股东大会监事会董事会审计委员会提名委员会总经理绩效薪酬委员会战略与投资委员审计部副总经理公共关系部生产技术部财务部证券部人力资源部矿产原料部采购供应部安全环保部质市场信息部法律事务室量监督部各分公司和控股子公司公司主要内部控制各职能机构及职

2、责1、董事会对公司内部控制制度的建立、健全、有效实施及检查监督负责；定期对公司内部控制情况进行全面检查和效果评估并履行公告义务。审计计委员会审核集团内部控制制度及其执行情况；监督检查公司的内部审计制度及其实施。22、审计部在董事会审计委员会直接领导下，在公司治理和内部控制方面，协助董事会识别和评价重大风险，并帮助集团改进风险管理与内部控制系统；通过评价内部控制的效率与效果、促进其持续改善等工作，帮助公司维持有效的内部控制系统；履行检查与评价、咨询与服务的职能。定期向董事长审计委员会、监事会和公司经营管理层汇报内部控制审计工作。（二）内部控制制度建立

3、健全情况1．公司根据国家有关法律法规和企业章程，建立了公司治理结构并制定相关议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，做到职责分工明确并且相互制衡。主要制度有：公司股东大会议事规则、公司董事会议事规则、公司监事会议事规则、公司独立董事工作制度、董事会专业委员会工作细则、董事会秘书工作细则、总经理工作细责、总经理办公会会议制度等。2．公司结合业务特点和内部控制要求设置有12个职能部室，各个部门都制定有各自的部门职能和岗位职责，明确各自的权利与责任，做到职责分明、相互制约、相互监督。3．制定和完善相关的管理制度和办法，以保障对主要的控制活动实施监

4、督。主要制度有：内部控制制度、财务管理制度、会计制度、核算办法暂行规定、财务会计报告编制规定、重大信息（事项）内部报告制度、关联交易管理办法、印章管理办法、对外担保的管理制度、合同管理办法、募集资金专项存储及使用管理制度、投资管理办法、融资管理办法、境外期货套期保值业务管理办法、信息披露管理制度、投资者关系管理制度、内部控制的检查和披露等。34．报告期内，随着外部环境的变化和管理要求的提高，逐步健全和完善内控制度和相关细则、业务流程，如：制定独立董事年报工作制度和董事会审计委员会年报工作规程，进一步完善了公司治理机制，明确独立董事职责，保障审计委员

5、会充分发挥监督作用，维护审计的独立性，提高公司信息披露质量，确保公司年报能真实、准确、有效的公布；梳理业务流程中所涉及的不相容职务，实施相应的分离措施；逐项梳理内控制度流程，明确了公司内控体系的职责分工，建立具体、明确、合理的授权、检查和逐级问责制度，确保公司内部控制的有效运行；完善资产管理等财产保护控制方面的制度等。不断完善制定公司内部报告和信息传递的管理政策，确保信息能够准确传递，确保董事会、监事会、公司高管人员及公司财务部、审计部及时了解公司及其控股子公司的经营和风险状况，确保各类风险隐患和内部控制缺陷得到及时发现和处理。（三）公司内审部门的

6、设立，人员配备及工作情况公司于2007年设立设审计部，配备具有会计师专业资格工作人员二人。审计部主要负责公司及下属分公司、控股公司内部控制制度执行情况的检查监督，定期不定期对所属单位和部门的财务、内部控制及其他业务进行例行或专项审计，同时负责检查相应的整改进程和结果。报告期内，审计部制定2008年内部审计工作计划，明确全年的工作重点和具体实施的时间，并报公司审计委员会审议批准。审计部全年工作按该计划的安排组织实施。（四）2008年公司为建立和完善内部控制所进行的重要活动、工作及成效（1）根据中国证券监督管理委员会[2008]27号公司治理专项活动及

7、云证监[2008]143号《云南证监局关于开展防止资金占用问题自查自纠专项工作的通4知》文件的要求，公司制定了《云南锡业股份有限公司防止资金占用自查自纠专项工作方案》，于2008年6月下旬积极开展了防止控股股东及其关联方非经营性资金占用的自查自纠工作。公司高度重视此项工作，并以此为契机，抓好公司治理，健全企业内部控制制度，加强与关联方资金往来管理，夯实公司健康发展的内在基础，促进公司长久、健康发展。（2）根据云厅字[2007]14号《中共云南省委办公厅云南省人民政府办公厅关于认真开展清查省直预算单位“小金库”和规范非税收入管理工作的通知》精神，股份

8、公司认真开展清查“小金库”工作。并以此为契机，强化内部控制、促进资金监管。后期还继续开展“回头看”，建立长效机制。（3）修