（最新版）银行业风险管理（中级）考试模拟试题及答案-试题下载

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（最新版）银行业风险管理（中级）考试模拟试题及答案-试题下载1.下列各项中，属于操作风险中的就业制度和工作场所安全事件的是（）。A. 咨询业务B. 不良的业务或市场行为C. 产品瑕疵D. 性别及种族歧视事件【答案】: D【解析】:按照操作风险损失事件类型，操作风险可分为七大类。其中就业制度和工作场所安全事件是指商业银行因违反劳动合同法、就业、健康或安全方面的法规或协议，个人工伤赔付或者因歧视及差别待遇事件导致的损失事件，表现在劳资关系、环境安全性、歧视及差别待遇事件三个方面。2.商业银行资本可以用来（）等。

1A. 缓冲意外损失B. 保护银行的正常经营C. 为银行的注册提供启动资金D. 吸收银行的经营亏损E. 为存款进入前的经营提供启动资金【答案】: A|B|C|D|E【解析】:商业银行资本是银行从事经营活动必须注入的资金，可以用来吸收银行的经营亏损，缓冲意外损失，保护银行的正常经营，为银行的注册、组织营业以及存款进入前的经营提供启动资金等。从保护存款人利益和增强银行体系安全性的角度出发，银行资本的核心功能是吸收损失。3.假设某商业银行总资产为1000亿元，资产加权平均久期为6年，总负债900亿元，负债加权平均久期为5年，则该银行的资产负债久期缺口为（）。A. 1.5B. －1.5

2C. 1D. －1【答案】: A【解析】:根据公式可得，久期缺口＝资产加权平均久期－（总负债/总资产）×负债加权平均久期＝6－（900/1000）×5＝1.5。4.下列关于收益率曲线的描述，错误的是（）。A. 债券的到期收益率通常不等于票面利率B. 收益率曲线对应着各类期限的贷款利率C. 收益率曲线斜向下意味着长期收益率较低D. 收益率曲线是根据市场上具有代表性的交易品种所绘制的利率曲线【答案】: B【解析】:

3B项，收益率曲线用于描述收益率与到期期限之间的关系。收益率曲线的形状反映了长短期收益率之间的关系，它是市场对当前经济状况的判断，以及对未来经济走势预期（包括经济增长、通货膨胀、资本回报等）的结果。5.下列属于商业银行核心一级资本的有（）。A. 优先股B. 资本公积C. 损失准备缺口D. 盈余公积E. 实收资本或普通股【答案】: B|D|E【解析】:核心一级资本包括：实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。A项，优先股属于其他一级资本；C项，商业银行在计算资本充足率时，应当从核心一级资本中全额扣除贷款损失准备缺口。

46.下列关于RiskCalc模型的说法，正确的是（）。A. 不适用于非上市公司B. 运用Logit/Probit回归技术预测客户的违约概率C. 核心在于把企业与银行的借贷关系视为期权买卖关系D. 核心是假设金融市场中的每个参与者都是风险中立者【答案】: B【解析】:RiskCalc模型是在传统信用评分技术基础上发展起来的一种适用于非上市公司的违约概率模型，其核心是通过严格的步骤从客户信息中选择出最能预测违约的一组变量，经过适当变换后运用Logit/Probit回归技术预测客户的违约概率。C项属于KMV的CreditMonitor模型的核心内容；D项属于KPMG风险中性定价模型的核心思想。7.关于我国三种资产证券化业务形式的说法正确的是（）。A. 信贷资产证券化的监管主体为证监会，资产支持票据的监管主体是交易商协会B. 企业资产证券化和资产支持票据均采取注册制进行审核

5C. 信贷资产证券化的投资者包括金融机构、企业年金等D. 信贷资产证券化和资产支持票据均在银行间市场进行交易E. 企业资产证券化的基础资产包括债券类、收益权类、不动产类【答案】: C|D|E【解析】:A项，信贷资产证券化的监管主体为人民银行和银保监会；企业资产证券化的监管主体为证监会；资产支持票据的监管主体是交易商协会。B项，信贷资产证券化采取备案制或注册制进行审核；企业资产证券化采取备案制进行审核；资产支持票据采取注册制进行审核。8.下列关于商业银行资本规划的表述，错误的是（）。A. 银行应当通过严格和前瞻性的压力测试，测算不同压力条件下的资本需求和资本可获得性B. 资本规划应充分考虑对银行资本水平可能产生重大负面影响的因素C. 对于轻度压力测试结果，银行应当在应急预案中明确相应的资本补充政策安排和应对措施D. 资本规划应至少设定内部资本充足率3年目标

6【答案】: C【解析】:C项，对于重度压力测试结果，商业银行应当在应急预案中明确相应的资本补充政策安排和应对措施，并充分考虑融资市场流动性变化，合理设计资本补充渠道。9.根据监管要求，商业银行可采用（）来计量市场风险资本。A. 基本指标法B. 内部模型法C. 高级计量法D. 内部评级法【答案】: B【解析】:

7根据《商业银行资本管理办法（试行）》的规定，商业银行可以采用标准法或内部模型法计量市场风险资本要求。10.下列各项指标中，（）可以反映资产收益率的波动性。A. 概率B. 标准差C. 概率密度D. 分布函数【答案】: B【解析】:在风险管理实践中，通常将标准差作为刻画风险的重要指标。资产收益率标准差越大，表明资产收益率的波动性越大。当标准差很小或接近于零时，资产的收益率基本稳定在预期收益水平，出现的不确定性程度逐渐减小。11.新发生不良贷款的外部原因包括（）。A. 违反贷款授权授信规定B. 企业经营管理不善或破产倒闭C. 企业逃废银行债务

8D. 企业违法违规E. 地方政府行政干预【答案】: B|C|D|E【解析】:新发生不良贷款的外部原因包括：①企业经营管理不善或破产倒闭；②企业逃废银行债务；③企业违法违规；④地方政府行政干预等。内部原因包括：①违反贷款“三查”制度；②违反贷款授权授信规定；③银行员工违法等。12.下列最具有明显的系统性风险特征的风险类别是（）。A. 信用风险B. 市场风险C. 声誉风险D. 操作风险【答案】: B

9【解析】:由于市场风险主要来自所属经济体，因此具有明显的系统性风险特征，难以通过在自身经济体内分散化投资完全消除。国际金融机构通常采取分散投资于多国金融市场的方式来降低系统性风险。13.根据财政部《金融企业不良资产批量转让管理办法》，金融企业批量转让不良资产的范围不包括（）。A. 抵债资产B. 按规定程序和标准认定为次级、可疑、损失类的贷款C. 个人贷款D. 已核销的账销案存资产【答案】: C【解析】:金融企业批量转让不良资产的范围包括金融企业在经营中形成的以下不良信贷资产和非信贷资产：①按规定程序和标准认定为次级、可疑、损失类的贷款；②已核销的账销案存资产；③抵债资产；④其他不良资产。

1014.“未按审批时所附的限制性条款发放贷款”属于（）业务环节可能出现的违规事项。A. 贷前调查B. 信贷审查C. 信贷审批D. 贷款发放【答案】: D【解析】:贷款发放业务环节可能出现的违规事项有：①逆程序发放贷款；②未按审批时所附的限制性条款发放贷款；③贷款合同要素填写不规范；④未按规定办妥抵押品抵押登记手续或手续不完善，造成抵押无效；⑤未按规定办理质押物止付手续和质押权利转移手续，形成无效质押；⑥贷款录入上账错误等。15.如果银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，当利率上升时，贷款的利息收入是固定的，但存款的利息支出却随着利率的上升而增加，从而使银行收益减少的风险属于（）。

11A. 汇率风险B. 基准风险C. 期权性风险D. 重新定价风险【答案】: D【解析】:重新定价风险也称为成熟期错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式，来源于银行资产、负债和表外业务到期期限（就固定利率而言）或重新定价期限（就浮动利率而言）所存在的差异。16.巴塞尔委员会在（）中，对杠杆率的目标、定义、基本构成、计量方法和过渡期安排做出了规定。A. 巴塞尔协议ⅠB. 巴塞尔协议ⅡC. 巴塞尔协议ⅢD. 巴塞尔Ⅲ最终方案

12【答案】: C【解析】:2010年12月，巴塞尔委员会在巴塞尔协议Ⅲ中，对杠杆率的目标、定义、基本构成、计量方法和过渡期安排做出了规定。17.下列关于商业银行进行充分信息披露作用的表述，错误的是（）。A. 信息披露能够揭示商业银行的经营状况及商业银行经营者的行为B. 信息披露会增加审计人员发表不恰当审计意见的可能性C. 信息披露能够强化外部市场对经营者行为的约束D. 信息披露是消除信息不对称及降低代理成本的有效途径之一【答案】: B【解析】:银行机构要真实、全面、及时、充分地进行信息披露，提高银行经营透明度，有利于社会大众及监管机构对银行的监督管理，提高银行治理水平和风险控制意识。18.风险事件：

13为增强交易对手信用风险资本监管的有效性，推动商业银行提升衍生工具风险管理能力，国务院银行业监督管理机构于2016年11月28日对外公布《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则（征求意见稿）》，要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框架。相关背景：近年来，随着金融市场的发展，我国商业银行衍生工具交易业务快速增长。为增强交易对手信用风险资本监管的有效性，推动商业银行提升衍生工具风险管理能力，根据2014年3月巴塞尔委员会发布的《交易对手信用风险计量的标准方法》，国务院银行业监督管理机构起草了《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则（征求意见稿）》（以下简称《规则》）。《规则》借鉴国际经验并结合我国银行业实际，提高衍生工具资本计量的风险敏感性。《规则》重新梳理了衍生工具资本计量的基础定义和计算步骤，明确了净额结算组合、资产类别和抵消组合的确定方法，分别规定了不同保证金安排情况下风险暴露的计量公式。《规则》包括正文和附件两部分。正文共10条，要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框架，建立健全衍生产品风险治理的政策流程，强化信息系统和基础设施，提高数据收集和存储能力，确保衍生工具估值和资本计量的审慎性。附件规定了重置成本和潜在风险暴露的计算方法及流程，并明确了违约风险暴露的加总方式。根据以上案例描述，回答下列6小题。

14(1)区别于传统的信用风险，交易对手信用风险的特性包括（）。（多选题）A. 当合约价值为正时，交易对手可能违约，己方存在交易对手风险B. 当合约价值为正时，己方可能违约，交易对手承担违约风险C. 当合约价值为负时，己方可能违约，交易对手承担违约风险D. 当合约价值为负时，交易对手可能违约，己方存在交易对手风险E. 在违约时点上，交易对手的实际风险暴露存在不确定性【答案】: A|C|E【解析】:区别于传统的信用风险，交易对手信用风险的特性主要有两个方面：①动态的风险敞口。传统信贷风险在交易初期就已经确定了风险暴露的大小，其风险敞口是静态的；对于交易对手信用风险，由于合约的经济价值取决于未来现金流的净值，可为正，可为负，具有极高不确定性，因此在违约的时点上，交易对手的实际风险暴露存在不确定性，其风险敞口是动态变化的。②

15风险敞口是双向的。对于传统信贷业务，由资金借出方一方承担风险，而对于衍生产品和证券融资业务，风险是双向的。合约价值为正时，交易对手可能违约，己方存在交易对手风险；当合约价值为负时，己方可能违约，交易对手承担违约风险，因此风险敞口是双向的。(2)以下哪项不属于交易对手信用风险的计量？（）（单选题）A. 交易对手信用风险暴露的计量B. 对交易对手信用风险的定价C. 交易对手信用风险暴露数据D. 交易对手违约风险加权资产和信用估值调整风险加权资产的计量【答案】: C【解析】:交易对手信用风险的计量主要包括三部分：①交易对手信用风险暴露的计量；②对交易对手信用风险的定价；③交易对手违约风险加权资产和信用估值调整风险加权资产的计量。计量交易对手信用风险加权资产前，需要先获得交易对手信用风险暴露数据。

16(3)关于交易对手信用风险，下列说法中错误的是（）。（单选题）A. 交易对手信用风险是指由于交易对手在交易最终结算前违约而造成经济损失的风险B. 交易所交易的衍生产品存在交易对手信用风险C. 场外衍生品交易指的是在交易所以外的市场进行的金融衍生品交易D. 计量交易对手信用风险加权资产前，需要先获得交易对手信用风险暴露数据【答案】: B【解析】:B项，由于交易所保证了交易双方未来的权益，所以可以认为交易所交易的衍生产品不存在交易对手信用风险。(4)交易对手信用风险的来源包括（）。（多选题）

17A. 利率掉期B. CDSC. 逆回购D. 证券借贷E. 即期外汇买卖【答案】: A|B|C|D【解析】:交易对手信用风险主要来源于衍生品交易和证券融资交易。衍生品交易主要包括利率掉期、外汇远期、外汇掉期、交叉货币利率掉期、信用违约互换（CDS）等；证券融资交易主要包括回购、逆回购以及证券借贷等。(5)下列关于交易对手信用风险暴露的计量，表述错误的是（）。（单选题）A. 

18较常用的计量交易对手信用风险暴露的方法有现期风险暴露法、标准法和内部模型法B. 现期风险暴露法和标准法均适用于场外衍生工具交易违约风险暴露的计量C. 在标准法下，每一笔交易的风险暴露将映射至其含有的风险因素中D. 对于不满足利用标准法，但希望提高风险敏感度（相对现期风险暴露法）的银行，可以采用内部模型法【答案】: D【解析】:D项，对于不满足利用内部模型法，但希望提高风险敏感度（相对现期风险暴露法）的银行，可以采用标准法。(6)下列加强交易对手信用风险管理的方法中，正确的有（）。（多选题）A. 在管理理念上，将交易对手信用风险作为独立的风险类型加以管理B. 在管理架构上，成立专门的部门负责交易对手信用风险管理，形成风险流程管理

19C. 在管理手段上，改进交易对手信用风险计量水平，开发交易对手信用风险计量系统D. 在管理制度中，重视抵押协议和保证金协议，完善中央交易对手与净额结算制度E. 在未来管理中，加强对信用估值调整（CVA）和错向风险的识别和管理【答案】: A|B|C|D|E【解析】:金融危机中，许多银行暴露出交易对手信用风险管理方面的不足，因此必须对交易对手信用风险管理给予足够的重视：①在管理理念上，将交易对手信用风险作为独立的风险类型加以管理；②在管理架构上，成立专门的部门负责交易对手信用风险管理，形成风险流程管理；③在管理手段上，改进交易对手信用风险计量水平，开发交易对手信用风险计量系统；④在管理制度中，重视抵押协议和保证金协议，完善中央交易对手与净额结算制度；⑤在未来管理中，加强对CVA和错向风险的识别和管理。19.下列说法正确的是（）。

20A. 累计总敞口头寸法和净总敞口头寸法均比较保守B. 累计总敞口头寸法比较保守，净总敞口头寸法较为激进C. 累计总敞口头寸法较为激进，净总敞口头寸法比较保守D. 累计总敞口头寸法和净总敞口头寸法均较为激进【答案】: B【解析】:累计总敞口头寸法认为，不论多头还是空头，都属于银行的敞口头寸，都应被纳入总敞口头寸的计量范围，因此，这种计量方法比较保守；净总敞口头寸法主要考虑不同货币汇率波动的相关性，认为多头与空头存在对冲效应，因此，这种计量方法较为激进。20.下列哪些事件应当归属于商业银行操作风险中的“外部事件”类别？（）A. 客户采取化整为零的手段进行洗钱活动B. 商业银行信息系统故障，导致大量业务信息丢失C. 银行员工窃取客户账户资金D. 被不法分子以大额假存单、假国债、假人民币等诈骗资金E. 网上支付系统遭受黑客攻击，造成千万名用户的账户资料被盗

21【答案】: A|D|E【解析】:B项属于操作风险中的“系统缺陷”；C项属于操作风险中的“人员因素”。21.下列有助于改善商业银行声誉风险管理状况的措施包括（）。A. 及时处理投诉和批评B. 对所有已识别风险一视同仁、集中处理C. 增加对客户、公众的透明度D. 与媒体保持良好接触E. 制定危机管理应急计划【答案】: A|C|D|E【解析】:声誉风险管理的具体做法有：①强化声誉风险管理培训；②

22确保实现承诺；③确保及时处理投诉和批评；④尽可能维护大多数利益持有者的期望与商业银行的发展战略相一致；⑤增强对客户/公众的透明度；⑥将商业银行的企业社会责任和经营目标结合起来；⑦保持与媒体的良好接触；⑧制定危机管理规划。22.商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础是（）。A. 建立完善的内部控制体系B. 正确划分银行账簿与交易账簿C. 制定合理的中长期经营战略D. 正确划分表内业务和表外业务【答案】: B【解析】:合理的账簿划分是商业银行开展有效的市场风险计量监控、准确计量市场风险监管资本要求的基础。根据《商业银行资本管理办法（试行）》规定，商业银行的金融工具和商品头寸可划分为银行账簿和交易账簿两大类。23.商业银行发展资产证券化业务，有助于（）。

23A. 缓解商业银行的流动性压力B. 商业银行资本管理C. 降低不良贷款率D. 改善商业银行收入结构E. 为其他银行资产证券化提供担保及发行服务，并赚取收益【答案】: A|B|C|D|E【解析】:商业银行发展资产证券化业务，有助于：①通过证券化的真实出售和破产隔离功能，可以将不具有流动性的中长期贷款置于资产负债表之外，优化资产负债结构，及时获取高流动性的现金资产，从而有效缓解商业银行的流动性压力。②通过对贷款进行证券化而非持有到期，可以改善资本状况，以最小的成本增强流动性和提高资本充足率，有利于商业银行资本管理。③通过资产证券化将不良资产成批量、快速转换为可流通的金融产品，盘活部分资产的流动性，将银行资产潜在的风险转移、分散，有利于化解不良资产，降低不良贷款率。④增强盈利能力，改善商业银行收入结构，如贷款银行在出售基础资产的同时可以获得手续费、管理费等收入。⑤

24还可以为其他银行资产证券化提供担保及发行服务，并赚取收益。24.下列不属于增加商业银行二级资本方法的是（）。A. 发行可转换债券B. 提高超额贷款损失准备C. 发行长期次级债券D. 提高留存利润【答案】: D【解析】:二级资本主要来源于超额贷款损失准备、次级债券、可转换债券等，故ABC三项均可以增加商业银行二级资本。D项，提高留存利润属于增加一级资本的方法。25.下列哪个业务条线的β系数等于15%？（）A. 公司金融B. 零售银行C. 商业银行D. 零售经纪

25【答案】: C【解析】:A项的β系数等于18%；BD两项的β系数均等于12%。26.下列各项中，（）属于银行盈利能力监管指标。A. 资本金收益率B. 净利息收入率C. 净业务收益率D. 资产收益率E. 非利息收入比率【答案】: A|B|C|D|E【解析】:银行盈利能力监管指标主要包括：资本金收益率、资产收益率、净业务收益率、净利息收入率、非利息收入率、非利息收入比率。

2627.不良贷款及违约损失大幅上升，贷款收益显著下降，从而增加流动性风险，这反映了商业银行（）之间的关系。A. 流动性风险与信用风险B. 流动性风险与市场风险C. 流动性风险与操作风险D. 流动性风险与战略风险【答案】: A【解析】:流动性风险成因的复杂性决定了它既可以是资产负债期限结构不匹配等因素引发的直接风险，也可能是由于信用风险、市场风险、操作风险及其他风险引发的次生风险。如果银行承担了过度的信用风险，则其本身的信用将出现问题，对银行信用敏感的资金提供者将重新考虑给予融资的条件和金额。银行的融资能力将受到较大的损害。28.影响商业银行信贷资产违约损失率的因素有很多，其中清偿优先性属于（）。A. 项目因素

27B. 行业因素C. 地区因素D. 宏观性因素【答案】: A【解析】:项目因素直接与债项的具体设计相关，反映了违约损失率的产品特性，也反映了商业银行在具体交易中通过交易方式的设计来管理和降低信用风险的努力，包括清偿优先性、抵押品等。清偿优先性是债务合同规定的债权人所拥有债权的重要特性，是指在负债企业破产清算时，债权人从企业残余价值中获得清偿时相对于该企业其他债权人和股东的先后顺序。29.商业银行开发新产品（业务）所面临的主要风险类型有（）。A. 声誉风险B. 合规风险C. 操作风险D. 信用风险E. 市场风险

28【答案】: A|B|C|D|E【解析】:金融产品（业务）创新是指商业银行等金融机构运用新方式、新技术，通过创新、模仿、推广金融产品（业务）以满足人们不断增长的金融消费需求。商业银行开发新产品（业务）所面临的主要风险类型有：信用风险、市场风险、操作风险、声誉风险、合规风险。30.商业银行实质性风险评估的总体要求是（）。A. 商业银行应当有效评估和管理各类主要风险B. 商业银行应当建立全面风险管理的内控机制C. 商业银行应当建立风险加总的政策和程序，确保在不同层次上及时识别风险D. 商业银行应当建立与全面风险管理相适应的管理信息系统体系E. 商业银行进行风险加总，应当充分考虑集中度风险及风险之间的相互传染【答案】: A|C|E

29【解析】:风险评估主要包括两个方面的内容，一方面是对全面风险管理框架的评估，其中主要是对公司治理、风险政策流程和限额以及信息系统的评估；另一方面是实质性风险评估，对银行面临的所有实质性风险进行全面评估。商业银行实质性风险评估的总体要求包括：①商业银行应当有效评估和管理各类主要风险。②商业银行应当建立风险加总的政策和程序，确保在不同层次上及时识别风险。③商业银行进行风险加总，应当充分考虑集中度风险及风险之间的相互传染。BD两项属于对全面风险管理框架评估的要求。31.下列关于外部审计的说法，正确的有（）。A. 外部审计与银行监管相辅相成B. 信息披露有利于提高审计效率、降低审计风险C. 外部审计和银行监管的方式、目标、内容存在共性D. 外部审计有利于提高信息披露质量E. 加强外部审计对银行的监督作用，虽然提高监管效率，但是大大增加了监管成本【答案】: A|B|C|D

30【解析】:E项，适度发挥外部审计对银行的监督作用，有利于大幅降低监管成本，提高监管效率。32.商业银行采用操作风险标准法计算监管资本时，将所有业务分为九个业务条线，操作风险对应的资本要求系数（以β表示）不同，监管规定的β值包括（）。A. 20%B. 15%C. 18%D. 10%E. 12%【答案】: B|C|E【解析】:各业务条线的操作风险资本系数如下：①零售银行、资产管理和零售经纪业务条线的操作风险资本系数为12%；②

31商业银行和代理服务业务条线的操作风险资本系数为15%；③公司金融、支付和清算、交易和销售及其他业务条线的操作风险资本系数为18%。33.由于许多集团客户内部的关联关系比较复杂，因此在对其授信时应注意（）。A. 分别制定标准，实施个体控制B. 掌握充分信息，避免过度授信C. 尽量多用保证，争取少用抵押D. 统一识别标准，实施总量控制E. 主办银行牵头，协调信贷业务【答案】: B|D|E【解析】:集团客户内部的关联关系比较复杂，在对其进行授信限额管理时应重点做到以下几点：①统一识别标准，实施总量控制；②掌握充分信息，避免过度授信；③主办银行牵头，协调信贷业务。34.商业银行将（）和经营目标结合起来，是创造公共透明度、维护商业银行声誉的一个重要层面。

32A. 领导能力B. 企业社会责任C. 盈利能力D. 战略发展计划【答案】: B【解析】:将商业银行的企业社会责任和经营目标结合起来，是创造公共透明度、维护商业银行声誉的一个重要层面。商业银行应当不仅在其内部广泛传播价值理念，也应当将这种价值观延续到其合作伙伴、客户和供应商/服务商，并在整个经济和社会环境中，树立富有责任感并值得信赖的机构形象。35.哪些方面可以分析主要业务的操作风险点及其控制措施？（）A. 柜面业务B. 法人信贷业务C. 个人信贷业务D. 资金业务E. 代理业务

33【答案】: A|B|C|D|E【解析】:操作风险管理关系到商业银行的每个业务和岗位，不论业务条线还是管理部门，都负有管理操作风险的责任。根据我国商业银行目前的业务种类和运营方式，可以从最普遍的柜面业务、法人信贷业务、个人信贷业务、资金业务和代理业务五个方面来分析操作风险点及其控制措施。36.某项头寸的累计损失达到或接近（）限额时，就必须对该头寸进行对冲交易或立即变现。A. 止损B. 头寸C. 风险D. 交易【答案】: A

34【解析】:止损限额是指所允许的最大损失额。通常，当某个头寸的累计损失达到或接近止损限额时，就必须对该头寸进行对冲交易或立即变现。37.根据巴塞尔协议Ⅲ，普通商业银行的总资本充足率不得低于（）。A. 7%B. 8%C. 10.5%D. 11.5%【答案】: C【解析】:根据巴塞尔协议Ⅲ，通常情况下普通商业银行的普通股充足率应达到7%，总资本充足率不得低于10.5%。38.巴塞尔协议Ⅲ有关市场风险监管新规的内容，说法正确的是（）。A. 首次明确了详细的账簿划分标准B. 要求使用内部模型法的银行在交易台层面开展市场风险计量管理

35C. 重点对银行账簿向交易账簿的内部风险转移交易，提出严格的监管要求D. 首次提出剩余风险资本附加要求E. 内部模型法资本计量以风险价值指标替代预期尾部损失【答案】: A|B|C|D【解析】:E项，巴塞尔协议Ⅲ内部模型法资本计量以预期尾部损失（ES）替代风险价值（VaR）指标，提出全新的市场风险内部模型法管理流程和计量方法。39.下列关于操作风险识别的内容，说法正确的是（）。A. 操作风险识别应该以当前和未来潜在的操作风险两方面为重点B. 操作风险识别方法包括事前识别和事后识别C. 电子银行业务规模快速增长，但客户资金被盗/交易故障次数异常增多属于系统缺陷造成的操作风险损失事件D. 在引进新产品、采取新程序和系统之前，须对其潜在操作风险进行单独识别E. 

36借助因果分析模型，只能对重要业务岗位和流程中的操作风险进行识别【答案】: A|B|C|D【解析】:E项，商业银行通常可以借助因果分析模型，对所有业务岗位和流程中的操作风险进行全面且有针对性的识别，并建立操作风险成因和损失事件之间的关系。40.下列关于风险计量的说法中，错误的是（）。A. 风险计量就是对单笔交易承担的风险进行计量B. 风险计量可以基于专家经验C. 风险计量采取定性、定量或者定性与定量相结合的方式D. 准确的风险计量结果需要建立在卓越的风险模型基础之上【答案】: A【解析】:

37A项，风险计量既需要对单笔交易承担的风险进行计量，也要对组合层面、银行整体层面承担的风险水平进行评估，也就是通常所说的风险加总。41.在现代商业银行的风险管理体系中，商业银行进行风险管理的最根本驱动力是（）。A. 客户利益B. 股东利益C. 资本D. 金融监管机构的要求【答案】: C【解析】:资本是风险的最终承担者，因而也是风险管理最根本的动力来源。在商业银行经营管理活动中，风险管理始终是由代表资本利益的董事会来推动并承担最终风险责任的。42.采用权重法计量信用风险资本时，商业银行持有的其他银行的次级债务工具的风险权重为（）。

38A. 100%B. 20%C. 0%D. 50%【答案】: A【解析】:权重法下，不同的资产类别分别对应不同的风险权重/信用转换系数。其中，对我国商业银行的次级债权（未扣除部分）的风险权重为100%。43.为有效降低流动性风险，商业银行资产和负债的分布应当（）。A. 异质化、分散化B. 资产应当同质化、集中化，负债应当异质化、分散化C. 同质化、集中化D. 负债应当同质化、集中化，资产应当异质化、分散化【答案】: A

39【解析】:商业银行应当严格执行限额管理的相关要求，尽可能降低其资金来源（负债）和使用（资产）的同质性，形成合理的资产负债分布结构，以获得稳定的、多样化的现金流量，最大程度地降低流动性风险。即商业银行资产和负债的分布应当异质化、分散化。44.下列指标的计算公式中，正确的是（）。A. 资本金收益率＝税后净收入/资产总额B. 资产收益率＝税后净收入/资本金总额C. 净业务收益率＝（营业收入－营业支出）/资产总额D. 非利息收入率＝（非利息收入－非利息支出）/（营业收入－营业支出）【答案】: C【解析】:A项，资本金收益率（ROE）＝税后净收入/资本金总额；B项，资产收益率（ROA）＝税后净收入/资产总额；D项，非利息收入率＝（非利息收入－非利息支出）/资产总额。

4045.我国商业银行的账面资本包括（）。A. 实收资本B. 盈余公积C. 未分配利润D. 资本公积E. 可转换债券【答案】: A|B|C|D【解析】:账面资本是银行持股人的永久性资本投入，即资产负债表上的所有者权益，主要包括普通股股本/实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、投资重估储备、一般风险准备等，即资产负债表上银行总资产减去总负债后的剩余部分。账面资本是银行资本金的静态反映，反映了银行实际拥有的资本水平。46.下列关于银行监管必要性原理的论述正确的有（）。A. 

41无论是国家所有还是非国家所有的银行业金融机构所提供的服务或产品都具有一定的公共性质，应当接受作为公共权力机构的政府或其授权机构的监管B. 银行普遍存在通过扩大其资产规模而增加利润的发展冲动，但由于银行本身并不承担全部风险成本，因此容易引发银行机构在信贷配置方面的逆向选择与道德风险，造成金融市场效率低下C. 外部宏观经济、行业、区域等风险因素的变化对银行经营及未来发展产生深远的影响D. 银行业先天存在垄断与竞争的悖论E. 为提高效率，可以通过市场机制实现资本的自由准入与退出【答案】: A|B|C|D【解析】:E项，银行业具有内在垄断和过度竞争的发展趋势，难以靠市场调节自动达到适度竞争的均衡状态，也难以通过市场机制实现资本的自由准入与退出。需要政府适当干预和引导，对银行业的市场准入和退出进行适当限制和管理。47.下列关于商业银行评级验证的表述，最恰当的是（）。A. 各家银行所采用的验证方法应当统一B. 验证本质上是证明银行内部评级体系的必要性

42C. 验证主要由监管当局负责D. 验证应随着风险管理手段的改进而调整【答案】: D【解析】:A项，银行应根据本行内部评级体系和风险参数量化的特点，采取基准测试、返回检验等不同的验证方法；B项，内部评级体系的验证应评估内部评级和风险参数量化的准确性、稳定性和审慎性；C项，验证是银行优化内部评级体系的重要手段，也是监管当局衡量银行内部评级体系是否符合监管要求的重要方式。48.我国商业银行个人信贷产品可以划分为（）。A. 个人住房按揭贷款和个人零售贷款B. 个人信用贷款和个人消费贷款C. 个人零售贷款和个人信用贷款D. 个人住宅抵押贷款和助学与助业贷款【答案】: A

43【解析】:目前，我国个人信贷产品可基本划分为个人住房按揭贷款和其他个人零售贷款两大类。其他个人零售贷款包括个人消费贷款（含个人汽车消费贷款）、个人经营贷款、信用卡消费贷款、助学贷款等多种方式。49.下列哪一项不属于商业银行了解个人借款人资信状况的途径？（）A. 通过实地考察了解客户提供的信息的真实性B. 查询法院部门个人客户信用记录C. 从其他银行购买客户借款记录D. 查询人民银行个人信用信息基础数据库【答案】: C【解析】:商业银行应当通过与借款人面谈、电话访谈、实地考察等方式了解/核实借款人所提供信息的真实性；商业银行可通过中国人民银行个人征信系统及税务、海关、法院等机构获得个人客户的信用记录，作为借款人是否符合贷款资格的重要依据。C项违反了银行业职业操守。

4450.国别风险的评估指标不包括（）。A. 数量指标B. 等级指标C. 规模指标D. 比例指标【答案】: C【解析】:国别风险的评估指标主要包括三种：数量指标、比例指标和等级指标。这三项指标是对国别风险关键因素的不同方面进行衡量。51.关于久期，下列说法正确的有（）。A. 久期可以用来对商业银行资产负债的利率敏感度进行分析B. 久期是对固定收益产品的利率敏感程度或利率弹性的衡量C. 久期的数学公式为dP/dy＝D×P/（1＋y）D. 久期又称持续期E. 当市场利率发生变化时，固定收益产品的价格将发生反比例的变动，其变动程度取决于久期的长短，久期越长，其变动幅度也就越大

45【答案】: A|B|D|E【解析】:C项，久期的数学公式应为dP/dy＝－D×P/（1＋y）。52.监管资本的预测需要对（）分别进行预测。A. 附属资本B. 核心一级资本C. 其他一级资本D. 二级资本E. 经济资本【答案】: B|C|D【解析】:

46资本规划的核心是预测未来的资本充足率，预测资本充足率需要对分子（监管资本）以及分母（风险加权资产）进行正常情景和压力情景的预测。监管资本的预测需要对核心一级资本、其他一级资本和二级资本分别进行预测。各级资本的细项如何变动受到投资计划、融资计划、拨备政策、利润增速、利润留存比例等的影响。53.假设某商业银行存在负债敏感型缺口，则市场利率上升会导致银行的净利息收入（）。A. 上升B. 下降C. 不变D. 无法判断【答案】: B【解析】:当某一时段内的负债大于资产（包括表外业务头寸）时，就产生了负缺口，即负债敏感型缺口，此时，市场利率上升会导致银行的净利息收入下降。54.下列关于违约概率的说法，不正确的有（）。

47A. 违约概率是事后检验的结果B. 违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性C. 违约概率一般被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与0.02%中的较高者D. 违约概率的估计包括单一借款人的违约概率和某一信用等级所有借款人的违约概率两个层面E. 对任一级别的债务人，银行可以使用违约概率预测模型得到的每个债务人违约概率的简单平均值作为该级别的违约概率【答案】: A|C【解析】:A项，违约频率是事后检验的结果，而违约概率是分析模型作出的事前预测，两者存在本质的区别；C项，违约概率一般被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与0.03%中的较高者。55.（）是指通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类和性质。A. 识别风险B. 制作风险清单

48C. 感知风险D. 分析风险【答案】: C【解析】:风险识别包括感知风险和分析风险两个环节：①感知风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类和性质；②分析风险是深入理解各种风险的成因及变化规律。56.设随机变量X～N（3，22），且P（X＞a）＝P（X＜a），则常数a为（）。A. 0B. 2C. 3D. 4【答案】: C

49【解析】:由于X为连续型随机变量，所以P（X＝a）＝0，已知P（X＞a）＝P（X＜a），可得P（X＜a）＝P（X＞a）＝0.5，即a处在正态分布的中心位置，根据题干中的条件可知该分布关于μ＝3轴对称，所以a＝3。57.下列关于集团法人客户信用风险特征的说法，错误的是（）。A. 连环担保十分普遍B. 内部关联交易频繁C. 系统性风险较低D. 贷后管理难度大【答案】: C【解析】:与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有以下明显特征：①内部关联交易频繁；②连环担保十分普遍；③真实财务状况难以掌握；④系统性风险较高；⑤风险识别和贷后管理难度大。58.当久期缺口为正值时，下列说法正确的是（）。

50A. 资产的加权平均久期大于负债的加权平均久期与资产负债率的乘积B. 如果市场利率下降，资产与负债的价值都会增加C. 如果市场利率下降，银行的市场价值将下跌D. 如果市场利率上升，资产与负债的价值都会减少E. 如果市场利率上升，银行的市场价值将增加【答案】: A|B|D【解析】:久期缺口用来测量银行资产负债的利率风险，久期缺口＝资产加权平均久期－（总负债/总资产）×负债加权平均久期。当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产与负债的价值都会增加，但资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，银行的市场价值将增加；如果市场利率上升，则资产与负债的价值都将减少，但资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，银行的市场价值将减少。59.下列关于各种信用风险组合模型的说法，正确的有（）。A. CreditMetrics的本质是VaR模型

51B. CreditMetrics只能用于计算交易性资产组合VaRC. CreditRisk＋模型假设在组合中，每笔贷款只有违约和不违约两种状态D. CreditPortfolioView比较适合保守类型的借款人E. 在计算过程中，CreditRisk＋模型假设每一组的平均违约率都是固定不变的【答案】: A|C|E【解析】:B项，CreditMetrics模型的创新之处正是在于解决了计算非交易性资产组合VaR这一难题；D项，CreditPortfolioView比较适合投机类型的借款人，因为该类借款人对宏观经济因素的变化更敏感。60.某银行2010年贷款应提准备为1100亿元，贷款损失准备充足率为50%，则贷款实际计提准备为（）亿元。A. 330B. 550C. 1100D. 1875

52【答案】: B【解析】:贷款损失准备充足率＝贷款实际计提准备/贷款应提准备×100%，因此，贷款实际计提准备＝贷款应提准备×贷款损失准备充足率＝1100×50%＝550（亿元）。