（最新版）银行业风险管理（中级）考试试题及答案解析汇总

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（最新版）银行业风险管理（中级）考试试题及答案解析汇总1.根据《商业银行资本管理办法（试行）》，采用操作风险高级计量法的商业银行，应具备至少______年观测期的内部损失数据，初次使用高级计量法的商业银行，可使用______年期的内部损失数据。（）A. 5；3B. 6；4C. 5；4D. 6；5【答案】: A【解析】:《商业银行资本管理办法（试行）》对各类操作风险计量方法的实施前提条件进行了明确规定，采用高级计量法，要求数据全面准确，其中对内部损失数据的要求为：商业银行应具备至少5年观测期的内部损失数据，初次使用高级计量法的商业银行，可使用3年期的内部损失数据。

12.下列关于商业银行内部审计独立性的表述，错误的是（）。A. 独立性要求内部审计人员不能把对其他事物的判断凌驾于对审计事物的判断之上B. 独立性是指内部审计活动独立于他们所审查的活动之外C. 内部审计部门在一个特定的组织中，享有经费、人事、内部管理、业务开展等方面的相对独立性D. 审计人员在审计活动中不受任何来自外界的干扰，独立自主地开展审计工作【答案】: A【解析】:

2独立性是指内部审计活动独立于他们所审查的活动之外。衡量是否独立的标准是内部审计活动的开展是否受到干扰。独立性可以理解为内部审计部门的独立性和内部审计人员的独立性。组织上的独立性是指内部审计部门在一个特定的组织中，享有经费、人事、内部管理、业务开展等方面的相对独立性，不受来自管理层和其他方面的干扰和阻挠，独立地开展内部审计活动。人员的独立性是指内部审计人员在审计活动中不受任何来自外界的干扰，独立自主地开展审计工作。A项，客观性要求内部审计人员不能把对其他事物的判断凌驾于对审计事物的判断之上。3.贷款损失准备包括一般准备、专项准备和特种准备。其中，银行应按（）计提一般准备，一般准备年末余额应不低于年末贷款余额的1%。A. 月B. 季C. 半年D. 年【答案】: B【解析】:一般准备是根据全部贷款余额的一定比例计提的用于弥补尚未识别的可能性损失的准备。银行应按季计提一般准备，一般准备年末余额应不低于年末贷款余额的1%。4.下列可被商业银行认定违约的情形有（）。A. 银行同意消极债务重组，造成债务规模减少B. 银行认为债务人即将破产或倒闭

3C. 银行停止对贷款计息D. 银行将贷款出售没有造成损失E. 债务人欠息或手续费90天（含）以上【答案】: A|B|C|E【解析】:根据《商业银行资本管理办法（试行）》，当下列一项或多项事件发生时，债务人即被视为违约：①债务人对银行的实质性信贷债务逾期90天以上，若债务人违反了规定的透支限额或者重新核定的透支限额小于目前的余额，各项透支将被视为逾期。②银行认定，除非采取变现抵（质）押品等追索措施，债务人可能无法全额偿还对银行的债务。出现以下任何一种情况，银行应将债务人认定为“可能无法全额偿还对银行的债务”

4：a．银行对债务人任何一笔贷款停止计息或应计利息纳入表外核算；b．发生信贷关系后，由于债务人财务状况恶化，银行核销了贷款或已计提一定比例的贷款损失准备；c．银行将贷款出售并承担一定比例的账面损失；d．由于债务人财务状况恶化，银行同意进行消极重组，对借款合同条款作出非商业性调整；e．银行将债务人列为破产企业或类似状态；f．债务人申请破产，或者已经破产，或者处于类似保护状态，由此将不履行或延期履行偿付银行债务；g．银行认定的其他可能导致债务人不能全额偿还债务的情况。5.根据不同的管理需要和本质特性，商业银行资本可以分为（）。A. 账面资本、经济资本、监管资本B. 持续经营资本、破产清算资本C. 核心一级资本、其他一级资本、二级资本D. 实收资本、资本公积、盈余资本【答案】: A【解析】:根据不同的管理需要和本质特性，商业银行资本主要有账面资本、经济资本和监管资本三个概念。其中，账面资本是银行持股人的永久性资本投入；经济资本是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失（即非预期损失）所需要持有的资本数额；监管资本是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本。6.下列关于商业银行风险限额的描述，错误的是（）。A. 风险限额是风险偏好传导的重要手段

5B. 风险限额可以包括条线、实体、产品等维度C. 风险限额是根据宏观经济形势和整体发展战略所设定的主要风险指标的控制上（下）限D. 风险限额的设定必须以行业标准和监管要求为标准【答案】: D【解析】:在限额水平的设定上，尽管行业标准和监管目标不是限额目标值设定的绝对参考，但大多数银行仍然会把监管目标作为限额管理的底线，并在此之上设置一定的缓冲。7.下列各项不属于债项特定风险因素的是（）。A. 抵押B. 质押C. 优先性D. 产品类别【答案】: B

6【解析】:债项评级是对交易本身的特定风险进行计量和评价，反映客户违约后的债项损失大小。债项特定风险因素包括抵押、优先性、产品类别、地区、行业等。8.集团客户是指存在控制关系的一组企事业法人客户或同业单一客户。下列被认定为集团客户的有（）。A. 一方在股权上或经营决策上直接或间接控制另一方或被另一方控制B. 两方共同被第三方控制C. 一方主要投资者个人、关键管理人员或其亲属（包括三代以内直系亲属关系和二代以内旁系亲属关系）直接或间接控制另一方D. 存在其他关联关系，可能不按公允价格原则转移资产和利润E. 对于不受大额风险暴露监管要求约束的主体，如果两个客户同受其控制，但客户之间不存在控制关系【答案】: A|B|C|D【解析】:

7E项，商业银行识别集团客户时，对于不受大额风险暴露监管要求约束的主体，如果两个客户同受其控制，但客户之间不存在控制关系，可以不认定为集团客户。9.下列资本工具中，（）属于商业银行的二级资本。A. 超额贷款损失准备可计入部分B. 优先股及其溢价C. 资本公积及盈余公积可计入部分D. 一般风险准备可计入部分【答案】: A【解析】:商业银行的监管资本包括一级资本和二级资本。其中，一级资本包括核心一级资本和其他一级资本。二级资本包括二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备可计入部分、少数股东资本可计入部分。B项属于其他一级资本；CD两项属于核心一级资本。10.下列关于蒙特卡洛模拟法的表述错误的是（）。

8A. 是一种结构化模拟的方法B. 以大量的历史数据为基础，对数据的依赖性强C. 考虑到了波动性随时间变化的情形D. 模型风险较高，且较难实施，需要非常庞大的资源支持【答案】: B【解析】:B项属于历史模拟法的缺点。11.下列关于商业银行开展信贷业务的说法，正确的是（）。A. 不应集中于同一业务B. 不应集中于同一性质借款人C. 可以集中于同一个借款人D. 可以与其他商业银行组成银团贷款E. 应当使自己的授信对象多样化【答案】: A|B|D|E

9【解析】:根据多样化投资分散风险原理，商业银行信贷业务应是全方位、多种类的，而不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人。商业银行可通过信贷资产组合管理或与其他商业银行组成银团贷款的方式，使授信对象多样化，从而分散和降低风险。12.对特定交易工具的多头空头给予限制的市场风险控制措施是（）。A. 止损限额B. 特殊限额C. 风险限额D. 头寸限额【答案】: D【解析】:头寸限额是指对总交易头寸或净交易头寸设定的限额。总头寸限额对特定交易工具的多头头寸或空头头寸分别加以限制；净头寸限额对多头头寸和空头头寸相抵后的净额加以限制。13.银行监管中，采取市场准入的主要目的有（）。

10A. 防止海外游资流入国内银行系统B. 维护国有商业银行的利益C. 保护存款者的利益D. 维护银行市场秩序E. 保证注册银行具有良好的品质，预防不稳定机构进入银行体系【答案】: C|D|E【解析】:市场准入应当遵循公开、公平、公正、效率及便民的原则，其主要目标是：①保证注册银行具有良好品质，防止不稳定机构进入银行体系；②维护银行市场秩序；③保护存款者利益。14.下列不属于商业银行代理业务中的操作风险的是（）。A. 业务员贪污或截留代理业务手续费B. 客户通过代理收付款进行洗钱活动C. 委托方伪造收付款凭证骗取资金D. 代客理财产品受利率波动造成损失

11【答案】: D【解析】:商业银行代理业务操作风险的种类有：①人员因素；②内部流程；③系统缺陷；④外部事件。A项属于人员因素；BC两项属于外部事件；D项属于商业银行代理业务中面临的市场风险。15.商业银行在实施限额管理的过程中，除了要制定交易限额、风险限额和止损限额外，还需要制定并实施合理的（）和处理程序。A. 超限额监控B. 授权管理C. 上报程序D. 返回检验【答案】: A【解析】:

12商业银行在实施限额管理的过程中，需要制定并实施合理的超限额监控和处理程序。负责市场风险管理的部门应当通过风险管理信息系统，监测对市场风险限额的遵守情况，并及时将超限额情况报告给相应级别的管理层。16.主权债务人遗漏或延迟支付本金和/或利息的行为是（）。A. 不构成违约B. 政治违约C. 主权违约D. 国别违约【答案】: C【解析】:主权违约指主权债务人违约。违约指任何遗漏或延迟支付利息和/或本金。17.下列各项中，属于商业银行信用风险的有（）。A. 债务未能如期偿还造成的风险B. 金融资产价格波动带来的风险C. 员工操作不当造成的风险

13D. 结算过程中发生的结算风险E. 国家政局变动引发的风险【答案】: A|D【解析】:信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。作为一种特殊的信用风险，结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险。B项属于市场风险；C项属于操作风险；E项属于国别风险。18.可以进行市场化债转股的企业包括（）。A. 因行业周期性波动导致困难但仍有望逆转的企业B. 因高负债而财务负担过重的成长型企业，特别是战略性新兴产业领域的成长型企业C. 高负债居于产能过剩行业前列的关键性企业以及关系国家安全的战略性企业D. 债权债务关系复杂且不明晰的企业E. 有可能助长过剩产能扩张和增加库存的企业

14【答案】: A|B|C【解析】:DE两项，禁止将下列情形的企业作为市场化债转股对象：①扭亏无望、已失去生存发展前景的“僵尸企业”；②有恶意逃废债行为的企业；③债权债务关系复杂且不明晰的企业；④有可能助长过剩产能扩张和增加库存的企业。19.巴塞尔委员会在（）中，对杠杆率的目标、定义、基本构成、计量方法和过渡期安排做出了规定。A. 巴塞尔协议ⅠB. 巴塞尔协议ⅡC. 巴塞尔协议ⅢD. 巴塞尔Ⅲ最终方案【答案】: C【解析】:

152010年12月，巴塞尔委员会在巴塞尔协议Ⅲ中，对杠杆率的目标、定义、基本构成、计量方法和过渡期安排做出了规定。20.商业银行降低贷款组合信用风险的最有效办法是（）。A. 将贷款分散到不同的行业和区域B. 将贷款分散到正相关的行业C. 将贷款集中到个别高收益行业D. 将贷款集中到少数风险低的行业【答案】: A【解析】:商业银行可以利用资产组合分散风险的原理，将贷款分散到不同的行业、区域，通过积极实施风险分散策略，显著降低发生大额风险损失的可能性，从而达到管理和降低风险、保持收益稳定的目的。21.下列关于商业银行进行充分信息披露作用的表述，错误的是（）。A. 信息披露能够揭示商业银行的经营状况及商业银行经营者的行为B. 信息披露会增加审计人员发表不恰当审计意见的可能性

16C. 信息披露能够强化外部市场对经营者行为的约束D. 信息披露是消除信息不对称及降低代理成本的有效途径之一【答案】: B【解析】:银行机构要真实、全面、及时、充分地进行信息披露，提高银行经营透明度，有利于社会大众及监管机构对银行的监督管理，提高银行治理水平和风险控制意识。22.当市场资金紧张导致供需不平衡时，资金可能会出现期限短而收益率高、期限长而收益率低的情况，这种情况表现的是（）。A. 波动收益率曲线B. 反向收益率曲线C. 正向收益率曲线D. 水平收益率典线【答案】: B

17【解析】:收益率曲线用于描述收益率与到期期限之间的关系。收益率曲线的形状反映了长短期收益率之间的关系，它是市场对当前经济状况的判断，以及对未来经济走势预期（包括经济增长、通货膨胀、资本回报等）的结果。反向收益率曲线，表明在某一时点上，投资期限越长，收益率越低。当资金紧张导致供需不平衡时，可能出现期限短的收益率高于期限长的收益率的反向收益率曲线。23.全球金融危机过后，解决系统重要性金融机构（G-SIFIs）带来的“大而不能倒”问题已经成为国际监管改革的重点，（）于2011年提出了一揽子加强系统重要性银行监管的管理措施。A. 金融稳定理事会B. 世界银行C. 国出货币基金组织D. 巴塞尔委员会【答案】: A【解析】:

18金融稳定理事会（FSB）于2011年11月提出了一揽子加强系统重要性银行监管的政治措施并得到G20领导人峰会的批准。24.商业银行进行信用风险预警分析时，可考虑将（）作为区域风险预警信号。A. 区域经济整体下滑B. 区域内的产业发展规划不合理C. 区域相关法律法规重大调整D. 区域主导产业出现衰退E. 区域内客户资信状况普遍降低【答案】: A|B|C|D|E【解析】:区域风险通常表现为区域政策法规的重大变化、区域经营环境的恶化以及区域内部经营管理水平下降、区域信贷资产质量恶化等，其风险预警主要包括：①政策法规发生重大变化；②区域经营环境出现恶化；③区域商业银行分支机构出现问题。BC两项属于政策法规发生重大变化的情况；ADE三项属于区域经营环境出现恶化的情况。

1925.商业银行对同时符合下列哪些条件的微型和小型企业债权的风险权重为75%？（）A. 只适用于生产加工类型的企业B. 商业银行对单家企业的风险暴露占本行信用风险暴露总额的比例不高于0.5%C. 符合国家相关部门规定的微型和小型企业认定标准D. 单笔贷款超过600万元E. 商业银行对单家企业的风险暴露不超过500万元【答案】: B|C|E【解析】:《商业银行资本管理办法（试行）》第六十四条规定，商业银行对同时符合以下条件的微型和小型企业债权的风险权重为75%：①企业符合国家相关部门规定的微型和小型企业认定标准；②商业银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露不超过500万元；③商业银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露占本行信用风险暴露总额的比例不高于0.5%。26.国务院银行业监督管理机构在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上提出的理念是（）。

20A. 管法人、管风险、管内控、提高透明度B. 管法人、管风险、管制度、提高透明度C. 管机构、管风险、管制度、提高透明度D. 管法人、管流程、管内控、提高透明度【答案】: A【解析】:在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上，国务院银行业监督管理机构提出了“管法人、管风险、管内控、提高透明度”的监管理念。这一监管理念内生于中国的银行改革、发展与监管实践，是对当前我国银行监管工作经验的高度总结。27.下列做法可能导致商业银行面临较高流动性风险的有（）。A. 以核心存款作为贷款的主要资金来源B. 将大量短期借款用于长期贷款C. 保持资产与负债币种匹配D. 将贷款集中于几个优势行业E. 在日常经营中持有足够水平的流动资金

21【答案】: B|D【解析】:B项，商业银行最常见的资产负债期限错配情况是将大量短期借款（负债）用于长期贷款（资产），即“借短贷长”，如果这种期限错配严重失衡，则有可能因到期资产所产生的现金流入严重不足造成支付困难，从而面临较高的流动性风险；D项，如果商业银行的贷款过度集中于某个行业或某类金融产品，则一旦出现不利的市场情况时，必然遭受巨大损失乃至破产倒闭。28.关于久期，下列说法正确的有（）。A. 久期可以用来对商业银行资产负债的利率敏感度进行分析B. 久期是对固定收益产品的利率敏感程度或利率弹性的衡量C. 久期的数学公式为dP/dy＝D×P/（1＋y）D. 久期又称持续期E. 当市场利率发生变化时，固定收益产品的价格将发生反比例的变动，其变动程度取决于久期的长短，久期越长，其变动幅度也就越大

22【答案】: A|B|D|E【解析】:C项，久期的数学公式应为dP/dy＝－D×P/（1＋y）。29.“不要将所有鸡蛋放在一个篮子里”，这一投资格言说明的风险管理策略是（）。A. 风险分散B. 风险对冲C. 风险转移D. 风险补偿【答案】: A【解析】:风险分散是指通过多样化投资分散并降低风险的策略性选择。30.下列关于违约概率的说法，不正确的有（）。A. 违约概率是事后检验的结果

23B. 违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性C. 违约概率一般被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与0.02%中的较高者D. 违约概率的估计包括单一借款人的违约概率和某一信用等级所有借款人的违约概率两个层面E. 对任一级别的债务人，银行可以使用违约概率预测模型得到的每个债务人违约概率的简单平均值作为该级别的违约概率【答案】: A|C【解析】:A项，违约频率是事后检验的结果，而违约概率是分析模型作出的事前预测，两者存在本质的区别；C项，违约概率一般被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与0.03%中的较高者。31.下列关于久期缺口的说法，正确的有（）。A. 当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性也随之增强B. 当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度大于负债价值增加的幅度，流动性随之增强

24C. 当久期缺口为正值时，如果市场利率上升，则资产价值减少的幅度大于负债价值减少的幅度，流动性随之降低D. 久期缺口的绝对值越大，利率变化对商业银行的资产和负债价值影响越大，对其流动性的影响也越显著E. 久期缺口为零的情况在商业银行中极少发生【答案】: A|C|D|E【解析】:B项，当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，流动性随之减弱。32.现有A、B、C三种产品，其资产收益率的相关系数如下表所示，则（）。表三种产品资产收益率的相关系数A. B与C的组合可以很好的起到风险对冲的作用B. A与B的组合可以很好地分散风险C. A与C的组合不能起到风险分散的作用D. B与C的组合不能很好地分散风险

25【答案】: A【解析】:风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来抵消标的资产潜在损失的一种策略性选择。风险分散是指通过多样化投资分散并降低风险的策略性选择。如果资产组合中各资产存在相关性，则风险分散的效果会随着各资产间的相关系数有所不同。假设其他条件不变，当各资产间的相关系数为正时，风险分散效果较差；当相关系数为负时，风险分散效果较好。33.某商业银行在期末对企业客户评级进行分析时发现，年初被评为AA级的1000个客户中，年内发生违约的客户有5个，则下列表述中正确的是（）。A. 该行AA级客户的违约频率为0.5%B. 该行AA级客户的贷款不良率为0.5%C. 该行AA级客户的违约概率为0.5%D. 该行AA级客户的违约损失率为0.5%【答案】: A

26【解析】:1000个客户中发现有5个客户违约，则违约频率＝5/1000×100%＝0.5%。34.下列关于计量违约损失率的说法，正确的有（）。A. 计量违约损失率的方法主要有市场价值法和回收现金流法B. 可以通过市场上类似资产的信用价差和违约概率推算违约损失率C. 无论是从资本监管的角度还是从商业银行内部管理的角度，计量违约损失率无疑都是十分重要的D. 对于存在抵押品的债务，在估计违约损失率时，必须考虑到抵押品的风险缓释效应，将有抵押品的和未获抵押的风险暴露分开处理E. 计量违约损失率的方法主要有市场法和隐含市场法【答案】: A|B|C|D【解析】:E项，计量违约损失率的方法主要有两种：①

27市场价值法，主要适用于已经在市场上发行并且可交易的大企业、政府、银行债券。根据所采用的信息中是否包含违约债项，市场价值法又进一步细分为市场法（采用违约债项计量非违约债项LGD）和隐含市场法（不采用违约债项，直接根据信用价差计量LGD）。②回收现金流法。35.下列信用风险监测指标中，与商业银行自身净资产质量最不相关的是（）。A. 贷款风险迁徙率B. 客户授信集中度C. 不良贷款拨备覆盖率D. 不良贷款率【答案】: B【解析】:A项，贷款风险迁徙率衡量商业银行信用风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率；C项，不良贷款拨备覆盖率是指贷款损失准备与不良贷款余额之比；D项，不良贷款率为不良贷款与贷款总额之比。CD两项指标均需用到不良贷款，涉及商业银行自身资产质量。

2836.假设投资者有两种金融产品可供选择，一是国债，年收益率为5.5%；二是银行理财产品，收益率可能为8%、6%、5%，其对应的概率分别为0.2、0.6、0.2，则下列投资方案中效益最高的是（）。A. 40%投资国债、60%投资银行理财产品B. 100%投资国债C. 100%投资银行理财产品D. 60%投资国债、40%投资银行理财产品【答案】: C【解析】:银行理财产品预期收益率：E（R）＝p1r1＋p2r2＋p3r3＝0.2×8%＋0.6×6%＋0.2×5%＝6.2%。根据资产组合的收益率公式Rp＝W1R1＋W2R2：A项，收益率为5.92%；B项，收益率为5.5%；C项，收益率为6.2%；D项，收益率为5.78%。37.下列未体现商业银行风险管理职能独立性的是（）。A. 风险管理部门具备足够的职权、资源以及与董事会进行直接沟通的渠道B. 设置独立的风险管理部门C. 风险管理部门薪酬与业务条线收入挂钩

29D. 风险管理部门以独立于业务部门的报告路线直接向高管层和董事会报告业务的风险状况【答案】: C【解析】:C项，对于控制职能的员工（如风险、合规及内部审计），薪酬制定应独立于其所监督的业务条线之外，绩效指标也应主要基于他们自身目标的实现，避免影响他们的独立性。38.下列关于商业银行信用风险预期损失的表述，错误的是（）。A. 预期损失是信用风险损失分布的数学期望B. 预期损失代表大量贷款组合在整个经济周期内的最高损失C. 预期损失等于违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积D. 预期损失是商业银行预期可能会发生的平均损失【答案】: B【解析】:

30预期损失是指信用风险损失分布的数学期望，代表大量贷款或交易组合在整个经济周期内的平均损失，是商业银行预计将会发生的损失。预期损失等于违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积。39.当市场利率呈逐步上升趋势时，对商业银行最有利的资产负债结构是（）。A. 保持资产负债结构不变B. 以短期负债为长期资产融资C. 以长期负债为长期资产融资D. 以长期负债为短期资产融资【答案】: D【解析】:如果银行以长期存款作为短期固定利率贷款的融资来源，当利率上升时，存款的利息支出是固定的，但贷款的利息收入会随着利率的上升而增加，从而导致银行的未来收益增加、经济价值提高。40.下列关于风险计量的说法中，错误的是（）。

31A. 风险计量就是对单笔交易承担的风险进行计量B. 风险计量可以基于专家经验C. 风险计量采取定性、定量或者定性与定量相结合的方式D. 准确的风险计量结果需要建立在卓越的风险模型基础之上【答案】: A【解析】:A项，风险计量既需要对单笔交易承担的风险进行计量，也要对组合层面、银行整体层面承担的风险水平进行评估，也就是通常所说的风险加总。41.如果银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，当利率上升时，贷款的利息收入是固定的，但存款的利息支出却随着利率的上升而增加，从而使银行收益减少的风险属于（）。A. 汇率风险B. 基准风险C. 期权性风险D. 重新定价风险

32【答案】: D【解析】:重新定价风险也称为成熟期错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式，来源于银行资产、负债和表外业务到期期限（就固定利率而言）或重新定价期限（就浮动利率而言）所存在的差异。42.实施信用风险内部评级法初级法的银行必须自行估计的风险要素是（）。A. 有效期限（M）B. 违约风险暴露（EAD）C. 违约概率（PD）D. 违约损失率（LGD）【答案】: C【解析】:

33内部评级法分为初级法和高级法。采用内部评级初级法的银行应自行估计违约概率，违约损失率、违约风险暴露和有效期限等由监管部门规定。而采用高级法的银行应该估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露和有效期限。43.某商业银行选取过去250天的历史数据计算交易账户的风险价值（VaR）为780万元人民币，置信水平为99%，持有期为1天。则该银行在未来250个交易日内，预期会有（）天交易账户的损失超过780万元。A. 2.5B. 3.5C. 2D. 3【答案】: A【解析】:风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率、股票价格和商品价格等市场风险要素发生变化时可能对产品头寸或组合造成的潜在最大损失。本题题干表明，在未来250个交易日内损失超过780万元的可能性不会超过1%，即2.5天。

3444.若商业银行通过历史数据分析得知，借款人A、B的一年期违约可能性分别为0.02%和0.04%，则根据监管要求，在该银行信用风险内部评级体系中，A、B的一年期违约概率分别为（）。A. 0.03%，0.03%B. 0.02%，0.04%C. 0.02%，0.03%D. 0.03%，0.04%【答案】: D【解析】:违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性。违约概率一般被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与0.03%中的较高者，设定0.03%的下限是为了给风险权重设定下限，也是考虑到商业银行在检验小概率事件时所面临的困难。45.关于市值重估，下列说法正确的是（）。A. 商业银行应当对交易账簿头寸按市值每月至少重估一次价值B. 商业银行必须尽可能按照模型确定的价值计值

35C. 商业银行进行市值重估的方法有盯市和盯模D. 盯市是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值【答案】: C【解析】:A项，商业银行应当对交易账簿头寸按市值每日至少重估一次价值。B项，商业银行在进行市值重估时通常采用两种方法：①盯市，商业银行必须尽可能按照市场价格计值；②盯模，当按市场价格计值存在困难时，银行可以按照数理模型确定的价值计值。D项，盯模是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值。46.证券的（）越大，利率的变化对该证券价格的影响也越大，因此风险也越大。A. 久期B. 敞口C. 现值D. 终值

36【答案】: A【解析】:久期又称持续期，用于对固定收益产品的利率敏感程度或利率弹性的衡量。证券的久期越大，利率的变化对该证券价格的影响也越大，因此风险也越大。47.下列哪项不属于造成商业银行操作风险的外部因素？（）A. 外部欺诈B. 自然灾害C. 行业竞争激烈D. 交通事故【答案】: C【解析】:

37操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，其中，外部事件方面表现为外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。48.在总体组合限额管理中，“资本分配”中的资本是（），是商业银行用来承担所有损失、防止破产的真实的资本。A. 银行股本B. 银行的实收资本C. 上一年度的银行资本D. 预计的下一年度的银行资本（包括所有计划的资本注入）【答案】: D【解析】:组合限额可分为授信集中度限额和总体组合限额两类。其中，总体组合限额是在分别计量贷款、投资、交易和表外风险等不同大类组合限额的基础上计算得出的。设定组合限额的第一步，是按某组合维度确定资本分配权重。“资本分配”中的资本是所预计的下一年度的银行资本（包括所有计划的资本注入），是商业银行用来承担所有损失、防止破产的真实的资本。

3849.商业银行在组合风险限额管理中确定资本分配的权重时，不需考虑的因素是（）。A. 组合的风险权重B. 组合在战略层面上的重要性C. 经济前景（宏观经济状况预测）D. 当前组合集中度情况【答案】: A【解析】:在确定资本分配的权重时，需考虑的因素包括：①在战略层面上的重要性；②经济前景（宏观经济状况预测）；③当前组合集中度情况；④净资产收益率（ROE）。50.信用风险报告的职责有（）。A. 应实施并支持一致的风险语言/术语B. 使员工可以在业务部门、流程和职能单元之间分享风险信息C. 传递商业银行风险偏好和风险容忍度D. 告诉员工在实施和支持全面风险管理中的角色和职责E. 保证对有效全面风险管理的重要性和相关性的清醒认识

39【答案】: A|B|C|D|E【解析】:除ABCDE五项外，风险报告的职责还包括：①利用内部数据和外部事件、活动、状况的信息，为商业银行风险管理和目标实施提供支持；②保障风险管理信息及时、准确地向上级或者同级的风险管理部门、外部监管部门、投资者报告。51.代理合同文件存在瑕疵属于哪类因素引起的操作风险？（）A. 人员因素B. 内部流程C. 系统缺陷D. 外部事件【答案】: B【解析】:

40商业银行的操作风险的产生可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大原因。其中，内部流程方面表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文件或合同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等。代理合同文件存在瑕疵属于文件或合同缺陷。52.商业银行采用信用风险内部评级法初级法时，除了回购类交易的有效期限是0.5年外，其他非零售风险暴露的有效期限是（）年。A. 3B. 2C. 2.5D. 5【答案】: C【解析】:商业银行采用初级内部评级法，除回购类交易有效期限是0.5年外，其他非零售风险暴露的有效期限为2.5年。商业银行采用高级内部评级法，应将有效期限视为独立的风险因素。在其他条件相同的情况下，债项的有效期限越短，信用风险就越小。

4153.下列关于正态分布的描述，正确的是（）。A. 正态分布是一种重要的描述离散型随机变量的概率分布B. 正态分布既可以描述对称分布，也可描述非对称分布C. 整个正态曲线下的面积为1D. 正态曲线是递增的【答案】: C【解析】:正态分布是描述连续型随机变量的概率分布。如下图所示，正态分布曲线关于x＝μ对称；在x＝μ左侧递增，右侧递减。图正态分布图54.下列各项不属于单币种敞口头寸的是（）。A. 期权敞口头寸B. 远期净敞口头寸C. 即期净敞口头寸D. 总敞口头寸

42【答案】: D【解析】:外汇敞口可以分为单币种敞口头寸和总敞口头寸。其中，单币种敞口头寸是指每种货币的即期净敞口头寸、远期净敞口头寸、期权敞口头寸以及其他敞口头寸之和，反映单一货币的外汇风险。55.《商业银行资本管理办法（试行）》提出了两种计量信用风险资本的方法：权重法和（）。A. 初级法B. 高级法C. 内部评级法D. 内部评审法【答案】: C【解析】:

43《商业银行资本管理办法（试行）》提出了两种计量信用风险资本的方法：权重法和内部评级法。内部评级法又分为初级法和高级法两种。56.由于许多集团客户内部的关联关系比较复杂，因此在对其授信时应注意（）。A. 分别制定标准，实施个体控制B. 掌握充分信息，避免过度授信C. 尽量多用保证，争取少用抵押D. 统一识别标准，实施总量控制E. 主办银行牵头，协调信贷业务【答案】: B|D|E【解析】:集团客户内部的关联关系比较复杂，在对其进行授信限额管理时应重点做到以下几点：①统一识别标准，实施总量控制；②掌握充分信息，避免过度授信；③主办银行牵头，协调信贷业务。57.下列关于集团法人客户信用风险特征的说法，错误的是（）。A. 连环担保十分普遍

44B. 内部关联交易频繁C. 系统性风险较低D. 贷后管理难度大【答案】: C【解析】:与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有以下明显特征：①内部关联交易频繁；②连环担保十分普遍；③真实财务状况难以掌握；④系统性风险较高；⑤风险识别和贷后管理难度大。58.商业银行柜员在现金存取款的操作中，存在操作风险的有（）。A. 临时离岗时，钱箱加锁并保管好钥匙B. 未审核客户有效身份证办理大额取现业务C. 未能正确识别假钞D. 未经授权办理大额取现业务E. 无支付凭证或使用内部凭证办理客户资金支付业务【答案】: B|C|D|E

45【解析】:现金存取款柜台业务环节操作风险的违规事项，除BCDE四项外，还包括：①离岗后钱箱未加锁或虽加锁但钥匙未妥善保管；②外部人员采取化整为零手段，通过其他商业银行相互间、账户间频繁存取现金，进行洗钱活动等。59.下列不属于商业银行市场风险控制措施的是（）。A. 利用经济资本配置限制高风险业务B. 采用自我评估法评估交易风险和预期损失C. 利用金融衍生品对冲或转移市场风险D. 对总交易头寸或净交易头寸设定限额【答案】: B【解析】:

46市场风险控制方法包括限额管理、风险对冲等。限额管理是对商业银行市场风险进行有效控制的一项重要手段，主要包括交易组合定义、限额结构和限额指标设定与审批、限额监控与报告、限额调整、超限额管理等；风险对冲的工具主要是金融衍生产品。通过配置合理的经济资本也可以防某一国家或地区占用过高的经济资本，超出银行可以承受的范围，限制高风险业务。B项，自我评估法是操作风险控制措施。60.在商业银行信用风险内部评级法的债项评级中，对违约损失率产生影响的因素有（）。A. 企业所处行业B. 清偿优先性C. 企业的资本结构D. 宏观经济周期E. 担保情况【答案】: A|B|C|D|E【解析】:影响违约损失率的因素有多方面，主要包括：①项目因素，包括清偿优先性、抵押品等；②公司因素，指与特定的借款企业相关的因素，主要是借款企业的资本结构；③行业因素，企业所处的行业对违约损失率有明显的影响；④地区因素；⑤宏观经济周期因素。

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