（最新版）银行业风险管理（中级）考试考点练习题及答案

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（最新版）银行业风险管理（中级）考试考点练习题及答案1.一些银行会采用评分卡的方式进行中小企业客户的准入和核定，该方式的特点不包括（）。A. 提高贷款审批的客观性B. 提高贷款审批的效率C. 优化信贷风险管控D. 直接估计客户的违约概率【答案】: D【解析】:D项属于违约概率模型的特点。2.下列关于商业银行信用风险内部评级法资本计量的描述正确的有（）。A. 未违约风险暴露和已违约风险暴露的资本要求计算方法不同B. 对于零售风险暴露，需要区分初级法和高级法

1C. 一般公司风险暴露的相关系数与金融机构风险暴露的相关系数相同D. 在采用内部评级法时，违约概率由监管当局规定E. 对于零售风险暴露，违约概率和违约损失率必须由银行自行估计【答案】: A|E【解析】:BD两项，对于零售类风险暴露，不区分初级法和高级法，即银行都要自行估计违约概率、违约损失率和违约风险暴露。C项，商业银行采用内部评级法的，应当按照主权、金融机构、公司和零售等不同的风险暴露分别计算其信用风险加权资产，在计算时按照未违约风险暴露和违约风险暴露进行区分。另外，由于不同风险暴露组合的相关系数不一样，因此，各自适应不同的风险加权资产计算公式。3.关于久期分析，下列说法正确的是（）。A. 如采用标准久期分析法，可以很好地反映期权性风险B. 如采用标准久期分析法，不能反映基准风险C. 久期分析只能计量利率变动对银行短期收益的影响D. 对于利率的大幅变动，久期分析的结果仍能保证准确性

2【答案】: B【解析】:缺口分析侧重于计量利率变动对银行当期收益的影响，而久期分析则计量利率风险对银行整体经济价值的影响。久期分析的局限性包括：①如果在计算敏感性权重时对每一时段使用平均久期，即采用标准久期分析法，久期分析只能反映重新定价风险，不能反映基准风险及因利率和支付时间的不同而导致的头寸的实际利率敏感性差异，也不能很好地反映期权性风险；②对于利率的大幅变动（大于1%），由于头寸价格的变化与利率的变动无法近似为线性关系，久期分析的结果就不再准确，需要进行更为复杂的技术调整。4.下列可被商业银行认定违约的情形有（）。A. 银行同意消极债务重组，造成债务规模减少B. 银行认为债务人即将破产或倒闭C. 银行停止对贷款计息D. 银行将贷款出售没有造成损失E. 债务人欠息或手续费90天（含）以上

3【答案】: A|B|C|E【解析】:根据《商业银行资本管理办法（试行）》，当下列一项或多项事件发生时，债务人即被视为违约：①债务人对银行的实质性信贷债务逾期90天以上，若债务人违反了规定的透支限额或者重新核定的透支限额小于目前的余额，各项透支将被视为逾期。②银行认定，除非采取变现抵（质）押品等追索措施，债务人可能无法全额偿还对银行的债务。出现以下任何一种情况，银行应将债务人认定为“可能无法全额偿还对银行的债务”：a．银行对债务人任何一笔贷款停止计息或应计利息纳入表外核算；b．发生信贷关系后，由于债务人财务状况恶化，银行核销了贷款或已计提一定比例的贷款损失准备；c．银行将贷款出售并承担一定比例的账面损失；d．由于债务人财务状况恶化，银行同意进行消极重组，对借款合同条款作出非商业性调整；e．银行将债务人列为破产企业或类似状态；f．债务人申请破产，或者已经破产，或者处于类似保护状态，由此将不履行或延期履行偿付银行债务；g．银行认定的其他可能导致债务人不能全额偿还债务的情况。5.根据监管机构的要求，商业银行采用信用风险内部评级法高级法应当自行估计（）等风险因素。

4A. 违约概率B. 违约频率C. 违约损失率D. 有效期限E. 违约风险暴露【答案】: A|C|D|E【解析】:根据《商业银行资本管理办法（试行）》，内部评级法分为初级法和高级法。采用高级法的银行应该估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露和有效期限。B项，违约频率是事后检验的结果，而非估计所得。6.下列各项不属于违约概率模型的是（）。A. RiskCalc模型B. KMV的CreditMonitor模型C. 死亡率模型D. CreditRisk＋模型

5【答案】: D【解析】:在信用风险管理领域，通常市场上和理论上比较常用的违约概率模型包括RiskCalc模型、KMV的CreditMonitor模型、KPMG风险中性定价模型、死亡率模型等。D项，CreditRisk＋模型是信用风险组合模型。7.商业银行正确处理投诉和批评对于维护其声誉至关重要。据此，下列描述最不恰当的是（）。A. 商业银行应当将接受投诉和批评看作与客户/公众沟通的好时机B. 商业银行应当学会从投诉和批评中积累声誉风险的早期预警经验C. 商业银行应当能够准确预测投诉/批评可能造成的风险损失及影响D. 商业银行应当能够通过投诉和批评，深入发掘自身潜在的风险【答案】: C【解析】:

6商业银行在运营和发展过程中，出现某些错误是不可避免的，但及时改正并且正确处理投诉和批评至关重要，有助于商业银行提高金融产品/服务的质量和效率。恰当处理投诉和批评对于维护商业银行的声誉固然重要，但是商业银行不能将工作仅停留在解决问题的层面上，通过接受利益持有者的投诉和批评，深入发掘商业银行的潜在风险，才更具价值。商业银行应当从投诉和批评中积累早期声誉风险预警经验。C项，风险管理人员应当有能力分析和判断投诉的起因、规模、趋势、规律与潜在风险之间的相关性，但无法做到准确预测。8.集团客户是指存在控制关系的一组企事业法人客户或同业单一客户。下列被认定为集团客户的有（）。A. 一方在股权上或经营决策上直接或间接控制另一方或被另一方控制B. 两方共同被第三方控制C. 一方主要投资者个人、关键管理人员或其亲属（包括三代以内直系亲属关系和二代以内旁系亲属关系）直接或间接控制另一方D. 存在其他关联关系，可能不按公允价格原则转移资产和利润E. 对于不受大额风险暴露监管要求约束的主体，如果两个客户同受其控制，但客户之间不存在控制关系【答案】: A|B|C|D

7【解析】:E项，商业银行识别集团客户时，对于不受大额风险暴露监管要求约束的主体，如果两个客户同受其控制，但客户之间不存在控制关系，可以不认定为集团客户。9.商业银行在银行操作风险与控制自我评估时，针对经营管理过程中的操作风险，实施了旨在改变风险可能性和影响强度的管理控制活动后，仍然保留的那部分风险是（）。A. 非系统性风险B. 固有风险C. 剩余风险D. 系统性风险【答案】: C【解析】:

8风险与控制自我评估是主流的操作风险评估工具，旨在防患于未然，对操作风险管理和内部控制的适当程度及有效性进行检查和评估。商业银行对自身经营管理中存在的操作风险点进行识别，评估固有风险，再通过分析现有控制活动的有效性，评估剩余风险，进而提出控制优化措施的工作。C项，剩余风险是指在实施了旨在改变风险可能性和影响强度的管理控制活动后，仍然保留的风险。10.商业银行经济资本是指（）。A. 商业银行在一定的期间和置信区间内，为了覆盖和抵御不良贷款所需的资本B. 商业银行在一定的期间和置信区间内，为了覆盖和抵御预期损失所需的资本C. 商业银行在一定的期间和置信区间内，为了覆盖和抵御非预期损失所需的资本D. 商业银行在一定的期间和置信区间内，为了覆盖和抵御损失类贷款所需的资本【答案】: C【解析】:经济资本又称为风险资本，是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失（即非预期损失）所需要持有的资本数额，是银行抵补风险所要求拥有的资本。

911.下列不属于商业银行内部资本充足评估内容的是（）。A. 风险评估B. 信息披露C. 压力测试D. 资本规划【答案】: B【解析】:内部资本充足评估报告是整个内部资本充足评估的总结性报告，内容涵盖内部资本充足评估的主要内容，即风险评估、资本规划和压力测试。12.对特定交易工具的多头空头给予限制的市场风险控制措施是（）。A. 止损限额B. 特殊限额C. 风险限额D. 头寸限额

10【答案】: D【解析】:头寸限额是指对总交易头寸或净交易头寸设定的限额。总头寸限额对特定交易工具的多头头寸或空头头寸分别加以限制；净头寸限额对多头头寸和空头头寸相抵后的净额加以限制。13.盈利能力比率用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，体现管理层控制费用并获得投资收益的能力，主要包括（）。A. 净资产收益率B. 销售毛利率C. 总资产周转率D. 资产净利率E. 资产负债率【答案】: A|B|D【解析】:

11盈利能力比率用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，体现管理层控制费用并获得投资收益的能力，主要包括：①销售毛利率；②销售净利率；③资产净利率；④净资产收益率；⑤总资产收益率。C项属于效率比率，体现管理层管理和控制资产的能力；E项属于杠杆比率，衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，判断企业的偿债资格和能力。14.根据《商业银行资本管理办法（试行）》，监管部门对商业银行全面风险管理框架进行评估的要素有（）。A. 全面、及时地识别、计量、监测、缓释和控制风险B. 良好的管理信息系统C. 有效的董事会和高级管理层监督D. 全面的内部控制E. 适当的政策、程序和限额【答案】: A|B|C|D|E【解析】:

12商业银行应当建立与其内部资本充足评估程序相互衔接和配合的、完善的全面风险管理框架，确保银行的稳健运行和持续发展。全面风险管理框架应当包括以下要素：①有效的董事会和高级管理层监督；②适当的政策、程序和限额；③全面、及时地识别、计量、监测、缓释和控制风险；④良好的管理信息系统；⑤全面的内部控制。15.商业银行在实施限额管理的过程中，除了要制定交易限额、风险限额和止损限额外，还需要制定并实施合理的（）和处理程序。A. 超限额监控B. 授权管理C. 上报程序D. 返回检验【答案】: A【解析】:商业银行在实施限额管理的过程中，需要制定并实施合理的超限额监控和处理程序。负责市场风险管理的部门应当通过风险管理信息系统，监测对市场风险限额的遵守情况，并及时将超限额情况报告给相应级别的管理层。16.对风险管理水平高、资产结构合理的商业银行而言，采用（）能够适度降低风险加权资产、节约资本。

13A. 权重法B. 蒙特卡洛模拟法C. 资本计量的高级方法D. 标准法【答案】: C【解析】:与权重法相比，资本计量的高级方法（如信用风险内部评级法）能更加敏感、准确地反映风险，对风险管理水平高、资产结构合理的商业银行而言，采用资本计量的高级方法后能够适度降低风险加权资产、节约资本。17.关于头寸拆分，以下说法中错误的是（）。A. 同一头寸通过不同风险类别计提的资本，体现了同一头寸对应不同风险类别的潜在损失对应的资本B. 相同的产品头寸纳入不同风险类别下的分别计量，属于重复计量C. 头寸拆分的原理是从现金流的角度来看待一个产品D. 

14在标准法下，金融产品被从现金流角度拆分并重新组合，形成了按多空头、利率、期限、币种等划分的多组现金流【答案】: B【解析】:B项，相同的产品头寸纳入不同风险类别下的分别计量，并非重复计量。同一头寸通过不同风险类别计提的资本，体现了同一头寸对应不同风险类别的潜在损失对应的资本。18.可以进行市场化债转股的企业包括（）。A. 因行业周期性波动导致困难但仍有望逆转的企业B. 因高负债而财务负担过重的成长型企业，特别是战略性新兴产业领域的成长型企业C. 高负债居于产能过剩行业前列的关键性企业以及关系国家安全的战略性企业D. 债权债务关系复杂且不明晰的企业E. 有可能助长过剩产能扩张和增加库存的企业【答案】: A|B|C

15【解析】:DE两项，禁止将下列情形的企业作为市场化债转股对象：①扭亏无望、已失去生存发展前景的“僵尸企业”；②有恶意逃废债行为的企业；③债权债务关系复杂且不明晰的企业；④有可能助长过剩产能扩张和增加库存的企业。19.下列有关关联交易的说法，正确的有（）。A. 与单一法人客户相比，集团法人客户信用风险具有内部关联交易频繁的特征B. 横向多元化集团内部的关联交易主要是集团内部企业之间存在的大量资产重组、并购、资金往来以及债务重组C. 集团法人客户内部进行关联交易的基本动机之一是实现整个集团公司的统一管理和控制D. 国家控制的企业间因为彼此同受国家控制而成为关联方E. 纵向一体化集团内部的关联交易主要集中在上游企业为下游企业提供半成品作为原材料，以及下游企业再将产成品提供给销售公司销售【答案】: A|B|C|E

16【解析】:关联交易是指发生在集团内关联方之间的有关转移权利或义务的事项安排。D项，国家控制的企业间不应当仅仅因为彼此同受国家控制而成为关联方。20.下列关于商业银行资本规划的表述，错误的是（）。A. 银行应当通过严格和前瞻性的压力测试，测算不同压力条件下的资本需求和资本可获得性B. 资本规划应充分考虑对银行资本水平可能产生重大负面影响的因素C. 对于轻度压力测试结果，银行应当在应急预案中明确相应的资本补充政策安排和应对措施D. 资本规划应至少设定内部资本充足率3年目标【答案】: C【解析】:

17C项，对于重度压力测试结果，商业银行应当在应急预案中明确相应的资本补充政策安排和应对措施，并充分考虑融资市场流动性变化，合理设计资本补充渠道。21.商业银行应当通过系统化的管理方法降低声誉风险可能给商业银行造成的损失。以下对声誉风险管理的认识，最不恰当的是（）。A. 商业银行面临的几乎所有风险都可能危及自身声誉B. 声誉风险可以通过历史模拟法进行计量和监测C. 所有员工都应当深入理解风险管理理念，恪守内部流程，减少可能造成声誉风险的因素D. 有效的声誉风险管理是有资质的管理人员、高效的风险管理流程和现代信息技术共同作用的结果【答案】: B【解析】:B项，历史模拟法是计量和监测市场风险的方法，截至目前，国内外金融机构尚未开发出有效的声誉风险管理量化技术。22.信用风险是商业银行面临的最重要的风险种类，下列关于信用风险的说法正确的有（）。

18A. 信用风险具有非系统性风险的特征B. 与市场风险相比，信用风险的观察数据较多C. 对大多数商业银行来说，贷款是最主要的信用风险来源D. 信用风险又被称为违约风险E. 对基础金融产品而言，信用风险造成的损失最多是其债务的全部账面价值【答案】: A|C|D|E【解析】:信用风险是债务人未能如期偿还债务而给经济主体造成损失的风险，因此又被称为违约风险。对大多数商业银行来说，贷款是最主要的信用风险来源。对基础金融产品（如债券、贷款）而言，信用风险造成的损失最多是其债务的全部账面价值。与市场风险相比，信用风险观察数据少且不易获取，因此具有明显的非系统性风险特征。23.下列关于商业银行全面风险管理的说法，正确的是（）。A. 风险管理的职责逐渐集中到公司的董事会、高级管理层B. 组织流程再造与定量分析技术并举C. 风险管理贯穿于业务发展的每一个阶段

19D. 风险管理的重点已经从原有的信用风险管理，扩大到信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等多种风险的一体化综合管理E. 风险管理越来越重视定量分析，通过内部模型来识别、计量、监测和控制风险【答案】: B|C|D|E【解析】:A项，全面风险管理体现在对商业银行所有层次的业务单位、全部种类的风险进行集中统筹管理，风险存在于商业银行业务的每一个环节，这决定了所有员工都应具有风险管理意识和自觉性。风险管理绝不仅仅是风险管理部门的职责，无论是董事会、高级管理层，还是业务部门，乃至运营部门，每个人在履行工作职责时，都必须深刻认识潜在风险因素，并主动预防。24.假设其他条件保持不变，下列关于商业银行利率风险的表述，正确的是（）。A. 购买票面利率为3%的国债，当期资金成本为2%，则该交易不存在利率风险B. 发行固定利率债券有助于降低利率上升可能造成的风险

20C. 以3个月LIBOR为参照的浮动利率债券，其债券利率风险为0D. 资产以固定利率为主，负债以浮动利率为主，则利率上升有助于增加收益【答案】: B【解析】:A项，资金成本属于机会成本，不可用于比较利率风险；C项，浮动利率债券参照3个月LIBOR，可能存在基准风险；D项，资产以固定利率为主，负债以浮动利率为主，则利率上升使得在利息收入不变的情况下利息支出增加，这将减少收益。25.商业银行采用操作风险标准法计算监管资本时，将所有业务分为九个业务条线，操作风险对应的资本要求系数（以β表示）不同，监管规定的β值包括（）。A. 20%B. 15%C. 18%D. 10%E. 12%

21【答案】: B|C|E【解析】:各业务条线的操作风险资本系数如下：①零售银行、资产管理和零售经纪业务条线的操作风险资本系数为12%；②商业银行和代理服务业务条线的操作风险资本系数为15%；③公司金融、支付和清算、交易和销售及其他业务条线的操作风险资本系数为18%。26.某2年期债券久期为1.8年，债券目前价格为105.00元，市场利率为3%，假设市场利率上升50个基点，则按照久期公式计算，该债券价格（）。A. 上涨0.874%B. 下跌0.917%C. 下跌0.874%D. 上涨0.917%【答案】: C

22【解析】:久期（也称持续期）用于对固定收益产品的利率敏感程度或利率弹性的衡量。在市场利率有微小改变时，固定收益产品价格的变化可以表示为：27.下列做法可能导致商业银行面临较高流动性风险的有（）。A. 以核心存款作为贷款的主要资金来源B. 将大量短期借款用于长期贷款C. 保持资产与负债币种匹配D. 将贷款集中于几个优势行业E. 在日常经营中持有足够水平的流动资金【答案】: B|D【解析】:B项，商业银行最常见的资产负债期限错配情况是将大量短期借款（负债）用于长期贷款（资产），即“借短贷长”

23，如果这种期限错配严重失衡，则有可能因到期资产所产生的现金流入严重不足造成支付困难，从而面临较高的流动性风险；D项，如果商业银行的贷款过度集中于某个行业或某类金融产品，则一旦出现不利的市场情况时，必然遭受巨大损失乃至破产倒闭。28.一般来说，如果影响小微企业贷款违约率指标的随机因素非常多，即每个因素所起的作用相对有限，各个因素之间又近乎独立，则小微企业贷款违约率指标可以近似看作服从（）。A. 正态分布B. 二项分布C. 0-1分布D. 泊松分布【答案】: A【解析】:在风险计量的理论研究和实际应用中，正态分布起着特别重要的作用。实际中遇到的许多随机现象都服从或近似地服从正态分布。例如，可以用正态分布来描述股票（或资产组合）每日收益率的分布。一般来说，如果影响某一数量指标的随机因素非常多，而每个因素所起的作用相对不太大，各个因素之间近乎独立，则这个指标可以近似看作服从正态分布。

2429.假设某商业银行总资产为1000亿元，资产加权平均久期为6年，总负债900亿元，负债加权平均久期为5年，则该银行的资产负债久期缺口为（）。A. 1.5B. －1.5C. 1D. －1【答案】: A【解析】:根据公式可得，久期缺口＝资产加权平均久期－（总负债/总资产）×负债加权平均久期＝6－（900/1000）×5＝1.5。30.商业银行外汇交易部门针对一个外汇投资组合过去250天的收益率进行分析，所获得的收益率分布为正态分布，假设该组合的日平均收益率为0.1%，标准差为0.15%，则在下一个市场交易日，该外汇投资组合的当日收益率有95%的可能性落在（）。A. －0.05%～0.1%

25B. －0.05%～0.25%C. 0.1%～0.25%D. －0.2%～0.4%【答案】: D【解析】:正态随机变量X的观测值落在距均值的距离为1倍、2倍、2.5倍标准差范围内的概率分别如下：P（μ－σ＜X＜μ＋σ）≈68%；P（μ－2σ＜X＜μ＋2σ）≈95%；P（μ－2.5σ＜X＜μ＋2.5σ）≈99%。则当概率为95%时，可得－0.2%＜X＜0.4%。31.根据商业银行公司治理原则，商业银行的战略目标应由（）审核批准。A. 董事会B. 高级管理层C. 监事会D. 股东大会

26【答案】: A【解析】:巴塞尔委员会发布的第四版《银行公司治理原则》强调董事会对银行负有整体责任，包括批准并监督管理层实施银行的战略目标、治理框架和公司文化。32.现有A、B、C三种产品，其资产收益率的相关系数如下表所示，则（）。表三种产品资产收益率的相关系数A. B与C的组合可以很好的起到风险对冲的作用B. A与B的组合可以很好地分散风险C. A与C的组合不能起到风险分散的作用D. B与C的组合不能很好地分散风险【答案】: A【解析】:

27风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来抵消标的资产潜在损失的一种策略性选择。风险分散是指通过多样化投资分散并降低风险的策略性选择。如果资产组合中各资产存在相关性，则风险分散的效果会随着各资产间的相关系数有所不同。假设其他条件不变，当各资产间的相关系数为正时，风险分散效果较差；当相关系数为负时，风险分散效果较好。33.某一投资组合由两种证券组成，证券甲的预期收益率为8%，权重为0.3，证券乙的预期收益率为6%，权重为0.7，则该投资组合的收益率为（）。A. 6.6%B. 2.4%C. 3.2%D. 4.2%【答案】: A【解析】:资产组合的预期收益率为：Rp＝W1R1＋W2R2＝8%×0.3＋6%×0.7＝6.6%。34.下列关于计量违约损失率的说法，正确的有（）。

28A. 计量违约损失率的方法主要有市场价值法和回收现金流法B. 可以通过市场上类似资产的信用价差和违约概率推算违约损失率C. 无论是从资本监管的角度还是从商业银行内部管理的角度，计量违约损失率无疑都是十分重要的D. 对于存在抵押品的债务，在估计违约损失率时，必须考虑到抵押品的风险缓释效应，将有抵押品的和未获抵押的风险暴露分开处理E. 计量违约损失率的方法主要有市场法和隐含市场法【答案】: A|B|C|D【解析】:E项，计量违约损失率的方法主要有两种：①市场价值法，主要适用于已经在市场上发行并且可交易的大企业、政府、银行债券。根据所采用的信息中是否包含违约债项，市场价值法又进一步细分为市场法（采用违约债项计量非违约债项LGD）和隐含市场法（不采用违约债项，直接根据信用价差计量LGD）。②回收现金流法。35.下列各项属于风险转移措施的是（）。A. 资产出售

29B. 银团贷款C. 针对不同客户贷款D. 针对不同客户收取不同利率【答案】: A【解析】:风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。BC两项均属于风险分散措施；D项属于风险补偿措施。36.根据商业银行信用风险内部评级法，不同信用等级的客户，其违约风险与信用等级之间的变化趋势应当为（）。A. B. C. D. 【答案】: A

30【解析】:不同信用等级的客户违约风险随信用等级的下降而呈加速上升的趋势。客户的违约频率越高，其信用等级越低，两者呈负相关。37.《巴塞尔新资本协议》鼓励商业银行采取（）计量信用风险。A. 基于内部评级体系的方法B. 风险价值（VaR）方法C. 历史模拟法D. 基于外部评级体系的方法【答案】: A【解析】:目前在全球范围内，巴塞尔委员会鼓励有条件的商业银行使用基于内部评级的方法来计量违约概率、违约损失率、违约风险暴露并据此计算信用风险监管资本，有力地推动了商业银行信用风险内部评级体系和计量技术的发展。38.下列关于商业银行信用风险预期损失的表述，错误的是（）。

31A. 预期损失是信用风险损失分布的数学期望B. 预期损失代表大量贷款组合在整个经济周期内的最高损失C. 预期损失等于违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积D. 预期损失是商业银行预期可能会发生的平均损失【答案】: B【解析】:预期损失是指信用风险损失分布的数学期望，代表大量贷款或交易组合在整个经济周期内的平均损失，是商业银行预计将会发生的损失。预期损失等于违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积。39.下列关于商业银行市场风险管理组织框架的表述中，正确的是（）。A. 包括董事会、高级管理层和相关部门三个层级B. 董事会负责制定、定期审查和监管执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程C. 高级管理层承担对市场风险管理实施监控的最终责任D. 承担风险的业务经营部门可以同时是负责市场风险管理的部门

32【答案】: A【解析】:B项，高级管理层负责制定、定期审查和监管执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程；C项，董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任；D项，负责市场风险管理的部门应当职责明确，与承担风险的业务经营部门保持相对独立。40.下列关于信用风险的说法，不正确的是（）。A. 对大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源B. 信用风险只存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，不存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中C. 对衍生产品而言，对手违约造成的损失虽然会小于衍生产品的名义价值，但由于衍生产品的名义价值通常十分巨大，因此潜在的风险损失不容忽视D. 从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失

33【答案】: B【解析】:B项，信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，又存在于信用担保、贷款承诺及衍生产品交易等表外业务中。41.对于我国多数商业银行而言，开发风险计量模型遇到的最大困难是（）。A. 计量模型假设条件太多，与实践不符B. 历史数据积累不足，数据真实性难以保障C. 计算机系统无法支持复杂的模型运算D. 计量模型运算运用数理知识较多，难以掌握【答案】: B【解析】:

34开发风险管理模型的关键是模型开发所采用的数据源是否具有高度的真实性、准确性和充足性，以确保最终开发的模型可以真实反映商业银行的风险状况。对于我国的大多数商业银行而言，历史数据积累不足、数据真实性难以评估是目前模型开发遇到的最大难题。42.商业银行在对客户风险进行监测时，通常需要分析客户风险的基本面指标。基本面指标主要包括（）。A. 环境类指标B. 实力类指标C. 品质类指标D. 财务类指标E. 营运能力指标【答案】: A|B|C【解析】:客户风险的内生变量包括两类指标：①基本面指标，包括品质类指标、实力类指标和环境类指标；②财务指标，包括偿债能力指标、盈利能力指标、营运能力指标和增长能力指标。43.在商业银行信用风险监测中，行业经营环境恶化的预警指标不包括（）。A. 金融危机对行业发展产生影响

35B. 行业产能明显过剩C. 市场需求出现明显下降D. 行业个别企业出现亏损【答案】: D【解析】:行业经营风险预警指标包括：①行业整体衰退；②出现重大的技术变革，影响到行业的产品和生产技术的改变；③经济环境变化，如经济萧条或出现金融危机，对行业发展产生影响；④产能明显过剩；⑤市场需求出现明显下降；⑥行业出现整体亏损或行业标杆企业出现亏损。44.风险报告是商业银行实施全面风险管理的媒介。从类型上划分，风险报告通常分为综合报告和专题报告，下列各项属于综合报告内容的是（）。A. 重大风险事项描述B. 分类风险状况及变化原因分析C. 发展趋势及风险因素分析D. 已采取和拟采取的应对措施

36【答案】: B【解析】:风险报告中综合报告应反映的主要内容有：①辖内各类风险总体状况及变化趋势；②分类风险状况及变化原因分析；③风险应对策略及具体措施；④加强风险管理的建议。ACD三项属于风险报告中专题报告应反映的主要内容。45.某商业银行上年度期末可供分配的资本为5000亿元，计划本年度注入1000亿元新资本。若本年度电子行业在资本分配中的权重为5%，则本年度电子行业资本分配的限额为（）亿元。A. 30B. 50C. 300D. 250【答案】: C【解析】:

37根据公式，资本的组合限额＝资本×资本分配权重，可得本年度电子行业资本分配的限额＝（5000＋1000）×5%＝300（亿元）。46.2008年初，法国兴业银行因为未授权交易而在金融衍生品市场损失惨重，该事件揭示了商业银行在操作风险管理等领域存在的严重问题。据此下列关于操作风险的表述错误的是（）。A. 金融工具和信息系统的复杂性降低了潜在的操作风险B. 最高管理层和审计委员会必须确保重大缺陷能够迅速得到修正C. 必须对所有的业务活动建立相关内部控制，包括建立独立风险管理部门D. 必须严禁交易人员在未经授权的情况下建立巨大的风险缺口【答案】: A【解析】:金融工具和信息系统的复杂性提高了潜在的操作风险。47.下列哪项不属于造成商业银行操作风险的外部因素？（）A. 外部欺诈

38B. 自然灾害C. 行业竞争激烈D. 交通事故【答案】: C【解析】:操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，其中，外部事件方面表现为外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。48.久期缺口是资产加权平均久期与负债加权平均久期和（）乘积的差额。A. 收益率B. 资产负债率C. 现金率D. 市场利率

39【答案】: B【解析】:久期缺口是资产加权平均久期与负债加权平均久期和资产负债率乘积的差额，即：久期缺口＝资产加权平均久期－（总负债/总资产）×负债加权平均久期。49.信贷客户财务状况变化的风险预警信号包括（）。A. 银行存款余额不断减少B. 高管人员没有履行个人义务C. 关键的人事变动D. 拖延支付利息，信用卡透支状况严重E. 缺乏可见的管理连续性【答案】: A|D【解析】:BCE三项属于客户非财务警示信号。50.风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的（）。

40A. 哲学B. 公司治理原则C. 内部控制体系D. 风险管理理念E. 价值观【答案】: A|D|E【解析】:风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。51.新发生不良贷款的外部原因包括（）。A. 违反贷款授权授信规定B. 企业经营管理不善或破产倒闭C. 企业逃废银行债务D. 企业违法违规E. 地方政府行政干预

41【答案】: B|C|D|E【解析】:新发生不良贷款的外部原因包括：①企业经营管理不善或破产倒闭；②企业逃废银行债务；③企业违法违规；④地方政府行政干预等。内部原因包括：①违反贷款“三查”制度；②违反贷款授权授信规定；③银行员工违法等。52.某银行资产为1000亿元，资产加权平均久期为5年，负债为800亿元，负债加权平均久期为4年，根据久期分析方法，当市场利率下降时，银行的流动性（）。A. 减弱B. 加强C. 不变D. 无法确定【答案】: B

42【解析】:根据久期缺口的计算公式，可得：久期缺口＝资产加权平均久期－（总负债/总资产）×负债加权平均久期＝5－（800/1000）×4＝1.8。当久期缺口为正时，如果市场利率下降，则资产与负债的价值都会增加，但资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性随之加强；如果市场利率上升，则资产与负债的价值都将减少，但资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，流动性随之减弱。53.在监管实践中，（）监管贯穿于商业银行设立、持续经营、市场退出的全过程。A. 资本充足率B. 利润率C. 现场D. 非现场【答案】: A【解析】:《关于统一国际银行资本计量和资本标准的协议》（巴塞尔协议Ⅰ

43）建立了一套国际通用的覆盖表内外风险的资本充足率标准，提出了银行最低资本要求，将资本充足率监管作为银行监管的核心内容，并提出具体的、国际统一的标准。54.对于正态曲线，若固定σ的值，随μ值不同，曲线位置（）。A. 不同B. 相同C. 不动D. 不确定【答案】: A【解析】:正态曲线由σ和μ决定其形状：μ为均值决定了曲线中心，σ为标准差决定了曲线的离散程度。若固定σ的值，随μ值不同，曲线位置将不同。55.商业银行对（）变化的敏感度，最显著影响其资产负债的期限结构。

44A. 存款准备金率B. 国债收益率C. 票据贴现率D. 存贷款基准利率【答案】: D【解析】:商业银行资产负债期限结构是指在未来特定的时段内，到期资产（现金流入）与到期负债（现金流出）的构成状况。除了每日客户存取款、贷款发放/归还、资金交易等会改变商业银行的资产负债期限结构外，存贷款基准利率的调整也会导致其资产负债期限结构发生变化。商业银行对利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构，因为任何利率波动都会导致商业银行资产和负债的价值产生波动。多选题如果房地产市场发展过热，一方面居民大量存款买房，另一方面大量房地产企业和个人向银行借款，这种情况下，当房地产市场严重下跌，大量个人住房贷款无法偿还，房地产企业也由于倒闭而无力偿还贷款，这时商业银行所面临的主要风险包括（）。

45A. 操作风险B. 市场风险C. 流动性风险D. 国别风险E. 信用风险【答案】: B|C|E【解析】:B项，“房地产市场严重下跌”，预示着银行面临市场风险；C项，由于大量贷款无法收回，商业银行无法及时获得充足资金用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求，预示着银行面临流动性风险；E项，“大量个人住房贷款无法偿还，房地产企业也由于倒闭而无力偿还贷款”，预示着银行面临信用风险。56.根据《银行业金融机构数据治理指引》规定，在数据治理结构方面，下列说法正确的是（）。A. 董事会应当制定数据战略，审批或授权审批与数据治理相关的重大事项

46B. 监事会负责对董事会和高级管理层在数据治理方面的履职尽责情况进行监督评价C. 高级管理层负责建立数据治理体系，并定期向监事会报告D. 可根据实际情况设立首席数据官E. 业务部门应当负责本业务领域的数据治理，管理业务条线数据源【答案】: A|B|D|E【解析】:C项，高级管理层负责建立数据治理体系，确保数据治理资源配置，制定和实施问责和激励机制，建立数据质量控制机制，组织评估数据治理的有效性和执行情况，并定期向董事会报告。57.商业银行资本的作用主要有（）。A. 吸收损失B. 承担风险C. 限制银行业务过度扩张D. 为银行提供融资E. 维持市场信心

47【答案】: A|B|C|D|E【解析】:银行资本的作用主要体现在以下几个方面：①为银行提供融资；②吸收和消化损失；③限制业务过度扩张和承担风险，增强银行系统的稳定性；④维持市场信心。58.下列哪一项不属于商业银行了解个人借款人资信状况的途径？（）A. 通过实地考察了解客户提供的信息的真实性B. 查询法院部门个人客户信用记录C. 从其他银行购买客户借款记录D. 查询人民银行个人信用信息基础数据库【答案】: C【解析】:

48商业银行应当通过与借款人面谈、电话访谈、实地考察等方式了解/核实借款人所提供信息的真实性；商业银行可通过中国人民银行个人征信系统及税务、海关、法院等机构获得个人客户的信用记录，作为借款人是否符合贷款资格的重要依据。C项违反了银行业职业操守。59.下列哪些事件应当归属于商业银行操作风险中的“外部事件”类别？（）A. 客户采取化整为零的手段进行洗钱活动B. 商业银行信息系统故障，导致大量业务信息丢失C. 银行员工窃取客户账户资金D. 被不法分子以大额假存单、假国债、假人民币等诈骗资金E. 网上支付系统遭受黑客攻击，造成千万名用户的账户资料被盗【答案】: A|D|E【解析】:B项属于操作风险中的“系统缺陷”；C项属于操作风险中的“人员因素”。60.对个人客户信用风险识别需要对个人客户的基本信息进行分析，下列不属于对个人客户的基本信息进行分析的是（）。A. 调查借款人的资信情况

49B. 调查借款人的资产与负债情况C. 调查贷款用途及还款来源D. 调查借款人的经济状况变动风险【答案】: D【解析】:对个人客户的基本信息进行分析包括：①调查借款人的资信情况；②调查借款人的资产与负债情况；③调查贷款用途及还款来源；④调查借款人的担保方式。D项属于对个人住房按揭贷款的风险分析的内容之一。