海问—广州杰赛—访谈纪要审计监察部.docx

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1、精品文档，值得拥有广州杰赛公司管理与业务流程访谈纪要被访谈人员：杰赛公司审计监察部马？？访谈人员：李云明、钟迎春访谈地点：广州杰赛公司集团会议室访谈时间：2002年6月11星期二10：30~11：50访谈目的：1.了解审计部的工作职能与机构设置现状2.了解审计部工作中存在的主要问题3.了解公司组织结构和职能设置是否存在缺失？主要发现：1.现阶段由于人员配置和时间的限制，审计工作还只局限于传统的财务审计，没有开展对公司内部的控制工作。2.从制度方面来看，各部门的制度都不完善。3.存在职能缺失的主要包括：拓展部的市场开拓工作还没有开展；公司的新产品开发没有形

2、成流程，作为企业的一项经常性的工作；公司的整体形象推广工作不到位。4.职能部门缺乏服务意识，总公司对事业部是“管理、监督”的思想，事业部容易形成抵触情绪，不利于在事业部工作的开展。访谈内容：1．公司审计部的基本状况？现阶段审计部的工作主要是传统的财务审计工作，包括为公司和事业部的财务报表进行审计。审计工作的目标是：公司整体管理水平的提高，避免出现管理真空或管理效益低下的状况，提高公司的经济效益。所以，未来工作的重点在于：加强内部控制，完善公司的内部控制制度，检查内部制度是否在有效的执行，对职能部门1/2精品文档，值得拥有的管理工作进行监督。为了有效的行使内部

3、控制职能，首先要为各部门建立程序化的制度，督促职能部门完善制度；定期进行内部管理的审计调查，抽查业务流程的完成情况，单据是否健全，公司的纪录与从客户处获得的信息是否一致；每年对事业部和总公司的年度报表进行审计。预计的今后审计部的工作需要3-4人来完成。2.公司管理结构与制度中存在的问题公司的现阶段的结构是合适的，因为公司各事业部现在的规模、管理力量、销售力量等方面，单独来看还都很薄弱，而且除十部外，其他事业部的产品都是面向全国的，因此，要单独进行形象建立、市场推广都是力量不够、力度也欠佳的。从制度方面来看，各部门的制度都不完善，企划部只有《固定资产管理制度》

4、，而人力资源部虽然在职能部门中属于制度比较健全的，但是由于公司的员工分为高管人员，普通管理人员，一线工人，临时工等，现有的制度没有全部覆盖。另外，《绩效管理办法》中的考评体系不合理，经济效益占比重太小，而思想品质占比重太大，不符合市场化的经营要求。3.公司现阶段的职能是否存在缺失存在职能缺失的主要包括：1)拓展部的市场开拓工作还没有开展。2)公司的新产品开发没有形成流程，作为企业的一项经常性的工作。3)公司的整体形象推广工作不到位。4．管理工作中存在的问题总部职能部门应该强化对事业部的服务功能，现在总公司内的职能部门对事业部是“管理、监督”的思想，事业部容易

5、形成抵触情绪，不利于在事业部工作的开展。5．审计工作的工作流程总裁下达审计要求审计部制定审计计划，发出审计通知进行审计工作，出具初步报告，在报告中提出问题，提出审计意见交给客户，收集客户的反馈意见综合客户意见，出具审计最后决定（有审计部起草，以公司名义下发）2/2