商业银行风险管理

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1、附加章节：商业银行风险管理第一节商业银行风险管理概述一、商行风险管理基本概念1、风险概念：银行风险是指银行在经营过程中，由于各种不确定性因素的影响而使其资产和预期收益蒙受损失的可能性。2、重要性：风险管理贯穿于商行的所有经管活动中。商行就是经管风险的机构，其利润来源于风险管理，无风险，无商行。风管是商行的核心功能。第一节商业银行风险管理概述3、风险种类：（1）信用风险：对方违约或信用质量下降给银行带来损失的可能性。最复杂、最主要、业务覆盖面最广的险种。最大的信用风险来源：贷款（2）市场风险：市价的不利变动使银行表内外业务发生损失的可能性。利、汇、股、商价。（3）操作风

2、险：制度设计、人员素质的不完善造成损失的可能性。（4）流动性风险：在资产不减损前提下及时变现的可能性。第一节商业银行风险管理概述3、风险种类：（5）国家风险：政治、经济、社会变化，致使贷款不能汇回的可能性。（6）法律风险：不守法、不守则，而受到惩罚或损失的可能性。（7）声誉风险：（8）战略风险：第一节商业银行风险管理概述二、商行风险管理流程前3步由风管部门履职，第4步由风控委员会担当。1、风险识别2、风险计量3、风险检测4、风险控制第一节商业银行风险管理概述二、商行风险管理流程1、风险识别商行险种繁多，每个风险的诱发因素复杂，各种风险相互交织。应以多种方法综合审视。（

3、1）报表识别法（2）专家意见法（3）风险树搜寻法：以图解的形式，对商行风险逐层分解，顺藤摸瓜，找出风险的具体形式和所在业务。第一节商业银行风险管理概述二、商行风险管理流程2、风险计量在识别基础上，对各种风险因素定量分析，计算发生概率和损失大小。难度最大。除信用、市场、操作风险外，大多数险种还没有适当的风险计量模型。第一节商业银行风险管理概述二、商行风险管理流程3、风险检测对各种风险因素实时监测，随时掌握其发展变化。两步（1）定性、定量监测各风险因素和指标变化；（2）报告各定性、定量风险结论，及管、控效果。以上步骤和结果要满足不同层级部门的需要：高层—概括性的整体风险报

4、告；前台—具体的头寸报告；风管委—最佳避险报告，以协助制定风管策略。第一节商业银行风险管理概述二、商行风险管理流程4、风险控制据监测结果，采取各种方式将风险控制在可接受水平。（安全性和盈利性的权衡）要做到：（1）直到银行能接受的风险水平是多少；（2）目前银行已经承担的风险水平是多少；（3）每笔新增业务将增加或减少的风险是多少？第一节商业银行风险管理概述三、商行风控方法风险发生之前、之中、之后。1、风险分散2、风险对冲3、风险转移4、风险规避5、风险抑制6、风险补偿第一节商业银行风险管理概述三、商行风控方法风险发生之前、之中、之后。1、风险分散：马克维茨的资产组合理论认

5、为—各种资产风险并非完全相关，以至于风险间可互相抵消。风险分散是商行风控最基本、最常用的方法，也是最显著的特征：存与贷分散、相错。局限：（1）对系统风险的失效；（2）效果取决于相关性；2、风险对冲：也称风险套保，购置收益波动负相关资产或衍生品。类别：（1）自我对冲—利率上升，利息支付增加，利息收入也增加（2）市场对冲—主要通过衍生品市场对冲优点：（1）可消除系统和非系统风险；（2）可调整对冲比例第一节商业银行风险管理概述三、商行风控方法3、风险转移：找替身手段：（1）买保险：例如“个人住房按揭贷款”中银行要求借款人办理综合险，借款人死亡、丧失劳动能力等后，由保险公司优

6、先偿付贷款；（2）非保险转移：担保风险转移的条件：（1）风险透明，可定价；（2）无管理该风险能力（因为收益将同风险一块转移）。4、风险规避：消极对待（无风险无收益）《商业银行法》有强制性的风险规避要求：禁止商行从事信托和证券投资，禁止商行向非银行金融机构和企业投资。第一节商业银行风险管理概述三、商行风控方法5、风险抑制：加强监测、及时发现，在发生前阻止，或在发生后尽量减少风险损失。手段：建立预警系统，密切关注风险动态，及时采取措施。贷款风险出现前的抑制：（1）向借款企业派驻财务专家，帮助解决问题；（2）停止新增贷款，尽早收回已放本息；（3）要求追加担保；（4）提供改善

7、状况的资金支持。6、风险补偿：风险损失发生后，进行弥补，确保商行经营不受影响。方式：（1）风险定价—高风险产品高定价，以高定价弥补损失（2）变卖抵押品（3）资产损失准备补偿（4）留存利润补偿（5）资本补偿第二节市场风险的计量与管理一、市场风险的概念、特点与控制方法1、概念：市场价格的不利变动而是商行表内外业务发生损失的风险。主要有利率、汇率风险。2、特点：（1）系统性：无法靠分散化消除，主要靠套保或保险（2）易计量：利、汇率数据易得，风险透明3、市场风险的控制方法：（1）风险对冲、转移；（2）利率敏感性缺口管理；（3）限额管理：对商行所承担风险设定限