商业银行风险管理

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1、商业银行风险管理［摘要］在市场经济条件下，每个企业都面临着风险，作为经营货币信用的特殊企业，从本质上看，商业银行就是经营风险的机构，其盈利的来源是承担风险的风险溢价，随着经济和金融全球化的不断深化，各种金融创新产品层出不穷，银行业务经营日益复杂化，商业银行面临的风险也比以往增多。文章通过对银行经营管理的风险进行分析，通过对银行风险的有效管理达到对银行监管的目的。［关键词］风险管理；商业银行；金融全球化［DOI］10.13939/j.cnki.zgsc.2017.15.141所谓商业银行风险就是指在经营活动过程中，由于事前无法预料的不确定因素

2、的影响，商业银行的实际收益与预期收益产生偏差，从而蒙受经济损失和获取额外收益的可能性。与一般工商企业相比，商业银行最大的不同点在于它的高负债经营，这也决定了商业银行的风险必然具有不同于一般企业的特殊之处，具体体现在：①银行的各项业务都面临风险，不仅资产业务会面临风险，其负债业务和中间业务也会面临风险，如利率下降时固定利率存款会给银行造成损失，中间业务会给银行带来操作风险；②除非停止所有业务，否则银行的风险不能降为零；③银行风险具有强传染性和外部负效应。当一家银行出现危机的时候，人们自然会认为其他银行也有危机，因此会出现挤兑现象，从而使银行陷

3、入流动性危机；由于银行经营主体是货币资金，因而与整个经济社会的联系都非常密切，所以任意一家商业银行一旦产生危机，就会迅速传递到其他行业，形成连锁反应，进而造成整个社会的经济动荡。银行是经营风险的企业，同时也是风险管理的产物。要想更好地管理经营过程中面临的各种风险，首先需要了解风险的起源。1信息不对称导致风险发生信息经济学认为，在一项交易中，交易双方之间的信息是不对称的，总有一方对另一方不能充分了解，因而影响做出准确决策，使之面临风险。而信息不对称的存在又会引发逆向选择和道德风险问题。所谓逆向选择是指在交易发生之前，由于一项经济行为可能面临很

4、大的不确定性，出于安全考虑，行为主体往往会做出“不作为”的选择。而道德风险也就是违反约定，做出对自己有利而对交易对手不利的事情。在银行的信贷业务中，相对于银行，借款人对于借款用于投资项目的风险性质有更多的了解，他们有时可能会隐瞒真实的用途，而银行对借款人的资金用途、投资项目的风险和收益等信息的了解肯定少于借款人，这就会产生信贷方面的逆向选择和道德风险。2委托代理理论和银行资产质量趋降性挤兑行为是导致银行陷入困境的直接导火索，而引发挤兑行为的根源则是银行资产质量的不断恶化，坏账侵蚀银行的资本金，导致银行抗风险能力丧失。在信贷关系中，借款人为代

5、理人，他们一般拥有信息优势；贷款人为委托人，他们通常不具备信息优势。由于信息不对称的存在以及受到成本控制和信贷员素质、经验等因素的影响，导致银行对借款人的筛选出现失误，再加上我国较长时期以来都处于信贷密集型经济增长模式，由此产生了存量债务积压问题，从而使得银行的资产质量趋于恶化。3商业银行自身的管理水平引发的风险当银行的资产业务、负债业务与中间业务三者之间以及各类业务自身内部结构之间的比例关系无法协调时，就会引发经营风险。如果一家商业银行是激进型的，过分追求利润最大化，就会忽视安全性和流动性，导致银行风险业务比例过高，也会加剧经营风险；反之

6、，如果商业银行的经营思想过于保守，就会逐渐丧失竞争优势，最终导致业务萎缩，风险同样加剧。著名的巴林银行和大和银行事件就是银行内部控制系统出现漏洞的结果。4宏观经济环境的作用货币政策的调整会使得货币供应量和利率发生变化，直接影响到商业银行客户的行为取向，导致商业银行资产和负债的内在价值发生改变，风险也就自然而然地产生了。当经济处在衰退阶段时，社会投资、消费萎缩，企业破产大量增多，此时商业银行信贷规模大幅下降，资产质量加剧恶化，银行会面临较大的风险。此外，一国的金融监管力度对银行风险也有很大的影响力。目前我国的金融监管体系还不是很健全，这就容易

7、导致银行之间的无序竞争和短期行为的发生，使风险加剧。目前，我国商业银行面临的风险主要有信用风险、市场风险和操作风险。从银行诞生之日起，银行就开始通过承担信用风险来获取利润。目前国内银行业绝大部分收入来自利差收入，并且我国银行业有着特殊的经营背景，金融市场未能实现充分的自由化，金融业实行分业监管和分业经营，银行业投资组合选择余地很小，贷款资产占银行总资产的绝对比重过大，这就意味着信用风险是国内银行业面临的最主要的风险。2016年四季度末，商业银行不良贷款余额为15123亿元，较上季度末增加183亿元；商业银行不良贷款率为1.74%，比上季度末

8、下降0.02个百分点。虽然这是自2012年一季度以来，不良贷款率首次下降，但是我国滋生不良贷款的环境并未根本改善，长期以来的债务积压问题并未得到有效解决。为此，可以从以下几方面来