商业银行风险管理

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1、商业银行风险管理

2、第1　提要　金融全球化、科技进步促进了银行的发展,但同时也带来巨大的金融风险。本文就如何提高我国银行业风险管理能力进行探讨。主要包括四方面的内容:培育统一高效的风险管理理念,建立有效的风险管理体系,提高风险管理手段和技术,加强人才培养衍生对冲风险管理能力是商业银行生存与发展的核心能力之一。随着全球金融一体化进程的加快,商业银行面临的经营风险日益复杂,现今距离我国加入WTO承诺最终对外开放金融服务业的时间越来越近,我国商业银行应对风险的能力怎样,如何进一步加强我国银行风险管理呢?客观上讲，我国商业银行的风险管理无论是

3、在理念和认识上,还是在风险管理体系上和风险管理机制上,无论是在风险管理范围上和深度上,还是在风险管理技术手段上和队伍建设上,与世界领先银行相比还存在着相当大的差距，需要改进和提高的方面还有很多，概括表现为以下几点:一、培育统一的风险管理理念根据巴塞尔委员会和全球风险专业人员协会的相关规定，健全的风险管理理念要包括以下几方面内容:一致性理念。即银行应确保其风险管理目标与业务发展目标相一致。从长远的角度来看，银行发展的最终目标就是利润最大化，而进行风险管理则是为了减少失败的概率，降低经营活动中的不确定性，从而确保银行实现更多的利润。由此

4、可见，银行的风险管理目标与业务发展目标在本质上是一致的。全面性理念。即银行首先应确保其风险管理能够涵盖所有业务和所有环节中的一切风险，即所有风险都有专门的、对应的岗位来负责。非常重要的一条就是“对于新产品、新业务，银行应确保这些产品、业务在被引进之前就已经制定出适应的风险管理程序和控制方法”。即人们常说的“制度先行”。独立性理念。即风险管理战略的制定与实施之间、专门负责风险管理的部门和风险管理评估监督部门要相对独立。独立性理念的实质就是要在银行内部建立起一个职责清晰、权责明确的风险管理机制。因为清晰的职责划分是确保风险管理体系有效运

5、作的前提。权威性理念。即银行应确保风险管理部门和风险管理评估监督部门具有高度权威性，尽可能不受外部因素的干扰，以确保其客观性和公正性。银行的风险管理势必要渗透到业务部门的运作中，因而很容易受到抵触。如果风险管理部门没有强于业务部门的权威性，风险管理工作将难以顺利执行下去，必要的监督可以确保各个岗位职责的充分实现。互通性理念。要求银行建立一个完善的信息系统，进而在银行内部形成一个有效的信息沟通渠道，即风险管理部门与风险管理评估监督部门直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道，各相关部门之间要保持信息的互通渠道。风险战略的出台很大程度

6、上依赖于其所能获得的信息是否充分。而风险战略能否被正确执行则受制于银行内部是否有一个充分的信息沟通渠道。因而，信息系统是有效风险管理的基础和前提。分散与集中相统一理念。为了提高风险管理的效率和水平,不同类型的金融风险应有不同的部门来负责，即风险的分散管理。与此同时，不同的风险管理部门最终都应直接向高层负责，由管理层统筹规划，即实现风险的集中管理。风险的分散管理有利于各相关部门及最终力量将各类风险控制好。风险的集中管理则有利于从整体上把握银行面临的全部风险，从而将风险策略与商业策略统一起来。风险管理过于集中往往使该部门力不从心，不能专

7、心于某类风险；风险管理过于分散则往往容易造成管理真空，甚至违背银行的发展策略。二、建立有效的风险管理体系完整的风险控制体系包括良好的内部控制体系，风险识别体系与评估体系，职责分工与控制措施，管理信息系统，检查监督体系等方面的内容。首先，健全风险管理体系。要求对银行各业务单位，各类风险（信用风险、市场风险、擦操作风险）进行全面管理，将承担这些风险的各部门纳入统一的管理组织框架，建立风险识别、计量和控制的全面风险管理体系。对风险管理的决策和宏观管理层面必须进行集中统一，统一全行的风险管理政策、制度、程序，用统一的标准和先进的技术方法进行

8、测量并加于控制风险，对整个银行的所有机构，所有业务，所有过程中蕴含的各种风险加以辨别，在通盘考虑各种风险的状况和影响的基础上，采用相应的风险管理与控制措施。面对风险管理的微观操作层面，实行分散化，分层管理，即将风险管理的决策，管理操作职能分别负于不同层次的机构，形成金字塔型的组织构架。其次，健全各项业务规章制度和内控制度，强化各项业务规章制度和内控制度的执行。一是进一步完善商业银行内部岗位责任制。二是健全内部授权审批机制。建立科学的法人授权登记评级办法和授权执行效果的评价制度，充分发挥法人授权管理在风险控制中的作用。三是建立和完善全

9、行风险识别与评估体系。通过对风险定性分析和定量测算，正确评估风险的状况与程度，为风险控制和监管提供基本依据。要建立和完善内部风险评级系统，加快风险管理信息系统建设步伐，开发应用现代风险管理技术与方法等，以建立和完善风险监测和评估体系，