KIS-第9章-固定资产核算案例数据.doc

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1、金蝶KIS专业版应用案例第九章固定资产核算系统一、基础数据1.天正公司固定资产类别表代码名称使用年限净残值率计价单位预设折旧方法固定资产科目累计折旧科目减值准备科目卡片编码规则001机器设备6l0套平均年限法160116021603JQ-002运输设备65辆双倍余额递减法160116021603YS-003办公设备310台平均年限法160116021603BG-2.固定资产变动方式表代码名称凭证字摘要对方科目对方科目下设核算项目类别及明细001.001购入付购入固定资产1002.01银行存款-工行存款无001.002接受投资

2、转接受投资固定资产4101实收资本无001.003接受捐赠转接受捐赠固定资产6301营业外收入无001.004融资租入转融资租入固定资产2701长期应付款无001.005自建转自建固定资产1604在建工程无001.006盘盈转盘盈固定资产1901待处理财产损益无001.007在建工程转入转在建工程转入固定资产1604在建工程无001.008其他增加转其他增加固定资产1901待处理财产损益无002.001出售收出售固定资产1002.01银行存款-工行存款无002.002盘亏转盘亏固定资产1901待处理财产损益无002.003其

3、他减少转其他减少固定资产1901待处理财产损益无003.001其他转其他1901待处理财产损益无3.正天实业公司固定资产表资产名称类别号增加方式原值使用年限使用部门累计折旧开始使用时间办公楼001在建工程转入212200030办公室、财务部各50%3713012007-5-28营业楼001在建工程转入300000030销售一部40%，销售二部30%、销售三部30%4992002006-8-12仓库001在建工程转入56000030仓管部655202008-3-22营业设备甲002直接购入28000010销售一部40%，销售二

4、部30%、销售三部30%1393562006-9-10计算机8台003直接购入380005办公室、财务部、销售一部、采购部25%90062010-9-25保险柜003直接购入2100020财务部54602010-7-13使用状况：均为在用。二、日常业务与处理1.正天实业公司与2012年1月1日购买了一辆新轿车，办公室使用，价值700000元，预计使用6年，净残值为28000；2.正天实业公司清理办公室电脑8台，清理费用为500元，废计算机收入1000；3.计提当月折旧；4.生成当月业务的会计凭证；5.对账正确，并进行结账。