V11.0.1存货核算_材料出库核算.ppt

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1、K/3V11.0.1存货核算培训要点材料出库核算客户服务中心目录材料出库核算界面的参数核算规则不同计价方法在K3中的核算规则总仓核算、分仓核算、分仓库组核算原理特殊业务的出库核算批次转换的核算异价调拨的核算成本调整单的核算负结存单据的核算材料出库核算界面的参数(物料参数)物料参数：结转本期所有物料：会对所有外购物料核算出库成本；结转指定物料类下所有物料：需指定物料类别，这里的类别是指物料的上级组；结转指定物料代码段：需指定物料代码段从***到***；结转指定物料：只核算某一个物料的出库成本；返回目录材

2、料出库核算界面的参数（仓库或仓库组参数）关于仓库或是仓库组的参数：若采用总仓核算，则不会出现此仓库选择的过滤界面；若采用分仓核算，可在核算界面选择本次核算的仓库，注意仓库的排列顺序也就是出库核算的顺序，可通过上移、下移来改变核算顺序；若采用分仓库组核算，则显示在核算界面供选择的是仓库组，其排列顺序也是出库核算的顺序；返回目录结转顺序调整结转顺序未选中则本次不结转材料出库核算界面的参数（结转报告参数）返回目录此数值会影响结转速度，可根据经验调节这两个参数建议都勾上，方便出现结转失败时能查询具体出错的明细

3、信息返回上级核算规则系统会按照单据日期、物料代码和仓库（组）顺序，逐个物料、仓库（组）计算，计算时需用到的数据有期初结存数量与金额，本期入库数量及入库成本，物料的计价方法，出库数量；若核算到的物料入库核算未完成（有入库单的单价为零，包括红字），系统会提示出错，根据选项决定是否停止继续核算其他物料。用户应到入库核算模块，完成相关的入库核算后再重新做出库核算；若出现负结存出库，系统会根据系统设置中的负结存出库选项，来决定出库成本，若选择手工录入，则会收集到不能确定单价的单据中；对于红字出库单据和调拨单，系

4、统也会根据系统选项设置来决定出库成本；对于出库核算时出现负单价时，系统会提示结转失败，可以通过查看成本计算表查询出现负单价的原因；已生成凭证的出库单在核算时不会刷新单价和金额，以保证凭证和单据一致。返回上级总仓核算、分仓核算、分仓库组核算原理总仓核算：系统在出库核算时不考虑出入仓库，按单据日期确定收发序列，计算出库单价：例如：A产品没有期初库存，计价方法采用加权平均法。8月1日购进10个，单价10元，入到01仓库中；8月10日又购进10个，单价12元，入到02仓库中；8月15日销售A产品20个，从02

5、仓库中发出；8月20日又购进15个，单价20元，入到01仓库中；这里如果采用总仓核算销售出库单的单位成本则按以下方式计算：出库单价=（10×10+10×12+15×20）÷（10+10+15）=14.86出库金额=20×14.86=297.14元，无论从那个仓库中出库，总仓核算都是把所有仓库合并一起计算库存单价和出库单价的。出库核算的成本计算表可以参考如下图：总仓核算、分仓核算、分仓库组核算原理总仓核算、分仓核算、分仓库组核算原理分仓核算：系统在出库核算时区分单据上仓库，分别建立收发序列，再根据计价方

6、法来计算出库单价：例如：A产品没有期初库存，计价方法采用加权平均法。8月1日购进10个，单价10元，入到01仓库中；8月10日又购进10个，单价12元，入到02仓库中；8月15日销售A产品20个，从01仓库中发出；8月20日又购进15个，单价20元，入到01仓库中；这里如果采用分仓核算销售出库单的单位成本则按以下方式计算：出库单价=（10×10+15×20）÷（10+15）=16出库金额=20×16=320元，分仓核算是根据出库单的仓库判断成本应该从那个仓库中核算得到，每个仓库都会有一个出库单价，出库

7、核算的成本计算表可以参考如下图：总仓核算、分仓核算、分仓库组核算原理01仓库的成本计算表：总仓核算、分仓核算、分仓库组核算原理02仓库的成本计算表：总仓核算、分仓核算、分仓库组核算原理分仓库组核算：系统在出库核算时区分单据上仓库所隶属的仓库组，分别建立收发序列，再根据计价方法来计算出库单价：例如：A产品没有期初库存，计价方法采用加权平均法，01仓库、03仓库属于A仓库组，02仓库属于B仓库组。8月1日购进10个，单价10元，入到01仓库中，10个，单价13元，入到03仓库；8月10日又购进10个，单价

8、12元，入到02仓库中；8月15日销售A产品20个，从02仓库中发出；8月20日又购进15个，单价20元，入到01仓库中，这里如果采用分仓库组核算销售出库单的单位成本则按以下方式计算：出库单价=（10×10+15×20+10×13）÷（10+15+10）=15.14出库金额=20×15.14=302.86元，分仓库组核算是根据出库单的仓库判断隶属于那个仓库组，再从这个仓库组中进行成本核算，每个仓库组都会有一个出库单价，出库核算的成本计算表可以参考如下图：