V11.0.1存货核算_系统报表.ppt

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1、K/3V11.0.1存货核算培训要点系统报表客户服务中心系统报表材料明细账、产成品明细账存货收发存汇总表委外加工核销汇总表、委外加工核销明细表材料成本差异汇总表、材料成本差异明细账销售毛利润汇总表外购入库与采购发票钩稽表材料明细账、产成品明细账材料明细账：反映一定期间段，选定材料（外购属性的物料）的收发存明细情况。可查询多个会计期间的数据，按期间合计收发数量和金额。以基本计量单位和常用计量单位同时反映数量和单价，对于先进先出、后进先出法的物料，期初余额按序列明细反映。对于分批认定法的物料自动显示批次。对于特殊业

2、务产生的特殊数据，材料明细账采用下面的方式进行显示：对于成本调整单，入库成本调整单计入收入系列，出库成本调整单计入发出系列；对于调拨单：如果选择了“显示仓库调拨单数据”选项，则在收入、发出栏分别显示仓库调拨单的数据；收入栏金额字段取调拨单上的调拨金额，发出栏金额取调拨单调出金额，即调拨成本，反之就不显示。产成品明细账：产成品明细账与材料明细账过滤条件，以及报表格式类似，不同的是产品明细账只能过滤产品（非外购属性的物料），与材料明细账互为补充，反映物料在一定期间段的出入库数量、金额明细情况。返回上级存货收发存汇总

3、表存货收发存汇总表反映一定会计期间段各种存货的收发存汇总情况，每一期间的每一种物料的期初结存、本期收入、本期发出、期末结存反映为一行，是核算系统最常用的报表之一返回上级委外加工核销汇总表、委外加工核销明细表委外加工核销汇总表该报表按照“加工单位＋加工产品”的方式汇总反映委外加工材料核销情况，系统自动按会计期间、加工单位、加工产品、核销材料进行排序。利用本报表用户可以对加工单位按照加工产品汇总查看核销信息，并以此汇总数据索要加工费发票或进行双方对账等工作。委外加工核销明细表该报表逐笔反映委外加工材料核销的明细情况

4、，按会计期间、产品和核销序列号排序，一组一组地显示委外加工入库单及相核销的委外加工出库单。用户可利用此张报表了解委外加工产品与委外加工材料的核销过程，从而控制委外加工材料的消耗。返回上级材料成本差异明细账、材料成本差异汇总表材料成本差异明细账反映一定期间段内，计划成本法物料的计划成本和材料成本差异结存、收入、发出明细，只显示计划成本法计价的物料，实际成本反映为计划成本金额和材料成本差异两部分。用户可利用该明细账分析材料成本差异形成的过程和产生的原因。材料成本差异汇总表反映材料成本差异的汇总信息，反映内容同材料成

5、本差异明细账相类似。返回上级销售毛利润汇总表对于不同的销售方式，取数原理也不相同：现销和赊销的销售收入、销售成本是通过已审核过的销售发票和销售出库单来反映和确认的分期收款和委托代销的销售收入、销售成本是通过已勾稽的销售发票和销售出库单来反映和确认的，产品的销售毛率等于产品的销售收入减去与之核销的产品的出库成本的差额，产品的销售毛利率等于产品的销售毛利除以该产品的销售收入，是反映产品的获利能力的信息对于直运销售，出库数量取销售发票的数量，销售成本取销售发票关联的采购发票或者是关联销售发票生成的采购发票上不含税金额

6、，单位成本为销售成本/出库数量；产品的毛率与毛利率与赊销确认方式相同报表过滤条件中期间范围含义描述如下：对于赊销和现销业务的出库单与发票只需已审核且单据期间在该期间范围内即可显示在本报表中，对于分期收款和委托代销业务必须出库单与发票的勾稽期间在该期间范围内，报表才会包含显示对应数据，直运销售则需要采购发票和销售发票已经审核且单据期间在该期间范围内即可显示在报表中返回上级外购入库与采购发票钩稽表外购入库与采购发票钩稽表本报表用于反映外购入库单与采购发票的钩稽关系，用户可以通过钩稽期间、供应商代码、外购入库单号、采

7、购发票号等信息进行数据过滤。