公司“四到位”筑牢内部审计管控高墙.doc

《公司“四到位”筑牢内部审计管控高墙.doc》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。

1、公司“四到位”筑牢内部审计管控高墙近年来，公司始终积极贯彻落实集团公司、大唐国际发电公司内部审计工作的各项部署和要求，规范企业经营，防控管理风险，为企业持续健康的发展提供了有力保障。　领导全程参与，组织指导到位。该厂高度重视内部审计工作，要求审计人员将事前设计、事中检查与事后整改高度统一，做到早预警、早防范、早发现、早治疗。在审计工作中，采取厂级领导带头、主管责任挂钩、全程直线反馈的组织管理体系，由厂长亲自主抓审计监察工作，严格审批每份审计通知、工作方案和专题报告，认真审阅各项审计建议并定期听取相关整改工作汇报，将领导对审计工作的重视程度和目标要求转化为职工对任务落实的认知态

2、度和执行力度，有效提升了审计工作的监管作用和整改效力。　　审计监察结合，职能履行到位。内部审计与效能监察是规范企业管理、规避经营风险的重要手段。针对新机建设与老厂经营协同作战特点，该厂及时把握工程建设中招标和合同管理的密切联系，组织开展合同审计工作，并结合招标管理效能监察工作，对招标过程实行全过程管控。对合同的会签情况、签约方资质、签订情况、履行情况、专用章管理情况等进行审计，梳理并整改全部招投标项目及经济合同中发现的各类问题，及时填补风险防控漏洞，实现了项目招标流程精简、合同签订依法合规，切实提升了工程管理效率和审计工作水平。　　加强队伍建设，业务培训到位。该厂高度重视审计

3、人员业务能力培训，一方面认真开展项目小结和典型案例分析，从审计的方案制定、证据收集、底稿规划和报告编制入手，总结提炼科学管理经验，不断提升工作质量；另一方面，将自学研究与辅助授课相结合，利用周五专题日开展经验研讨交流会，并组织参与会计人员继续教育培训和审计业务培训，及时把握政府和上级公司最新审计动态和制度规范，掌握审计职责和工程招标内容，不断提高审计人员的业务能力和综合素质。