公司员工手册11财务报销有关规定.doc

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1、财务报销有关规定为进一步加强公司财务管理，规范审核报销程序，明确有关责任分工，现将公司财务用款审核、报帐办法规定如下：1、各项费用报销必须由指定负责人及经办人在有效单据上签字，财务审核（三人签字后）方可报销。2、购置固定资产须年初向公司提交购置计划，经批准后执行。支出金额数目较大时，须总经理批准认可后方可购买。3、固定资产、办公设备、低值易耗品、生产耗材的购置，按年初购置计划应先填写购买申请单及支票领用单领取支票。报销时经办人持申请单及原始发票经主管领导审批签字后，方可根据财务规定报销。4、会议用款：有关经办人应列

2、出用款计划、支出款项及预计金额报总经理审批同意后，方可支付。5、办理各种拨款、拆借、投资、垫付款项时，由经办人提供用款报告申请或附有关合同、协议文件，经总经理批准签字同意后财务方可受理。6、办公用品、劳保用品、资料、印刷、宣传、修理等项费用，由经办人填写购买申请单，主管领导签字，财务审核后准予报销。7、市内交通费要有本人的用车申请单，车票要与用车申请单一致经主管领导签字，财务核对后准予报销。8、外埠出差，按有效票据计算出差天数，伙食补助40元/天，人（甲方负责食宿者除外）；若公司报销餐费，标准不得超过25元/人.餐

3、，无伙食补助。填写差旅支出单，经主管领导批准签字，财务核准后准予报销。9、工资、临时工资、劳务、节日补贴等现金支出，要由财务或办公室制单，经主管领导审核签字后，方可支付。10、业务招待费及职工加班（非指定用餐地）用餐，应由总经理批准后，方可报销。招待费支出在200元以上的必须事前申请。经办人事先要填写《招待费用申请表》，注明招待事由、招待单位、我公司陪同人员、招待标准，先报总经理批准后，方可到财务领取支票，并据此报销。11、除以上规定的报销内容外，其它各种报销一律由经办人申请，主管领导批准方可报销。12、借款：个人

4、因公借款，必须填写现金借款单，根据实际需要申请借款额度，经总经理签字同意、财务审核后方可借款，现金借款2000元以上金额，需提前3天通知财务备款。13、如有特殊情况，由经理办公会决定。不符合财务会计制度规定的事项，恕不受理。附:《招待费用申请表》礼品、招待费用申请审批表（附表）日期部门经办人预计支付费用事由客户单位拟送礼品名称宴请饭店地点拟送人数招待人数陪同人数本单位领导意见备注