某公司员工费用报销手册

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1、目录第一章目的和范围21一、目的21二、范围21三、修订21第二章国内差旅费报销规定21一、住宿费报销规定2二、交通费报销规定23三、伙食补助规定25四、差旅其他费用报销规定25第三章出国差旅费报销规定26第四章市内交通费报销规定27第五章手机通信费报销规定29第六章业务招待费报销规定210第七章会议费报销规定211第八章培训费报销规定211第九章办公用品报销规定212第十章其他费用报销规定212第十一章福利费报销程序213一、误餐补助213二、部门活动费213第十二章长期外派补贴政策214第十三章借款报销

2、审批权限与流程215一、借款发放条件215二、借款程序与借款管理216三、费用报销程序217四、借款报销审批权限217第十四章报销票据要求和报销申请单填写规范218一、报销票据要求218二、报销申请单填写规范218第十五章报销时限和流程219附录1城市级别分类明细221附录2国内差旅开支标准表222附录3境外差旅住宿费、伙食费、公杂费开支标准表223附录4借款报销审批权限与流程225附录5财务审批授权表227附录6业务招待（礼品）报销明细表228第一章目的和范围一、目的本手册辑录了员工因公司业务而发生的出差

3、、业务招待、会议、培训等费用报销的相关制度及操作程序。本手册的目的在于统一规范各类业务费用报销规章、费用借款、批准权限和监控程序，从而加强对业务费用借款和费用报销的管理，监控公司、各业务线及各部门的运营费用开支。所有公司员工必须按本手册制定的规章办理借款报销申请手续并按批准权限报相关公司负责人审批。二、范围本手册适用于公司全体员工。财务部门负责监督本手册的执行。三、修订财务部门必须每年不少于一次审阅本手册的适用性，进行必要的更新和修改，经公司总经理批准后执行。如果员工对本手册有任何修改意见，须首先向财务部提

4、出书面建议，待证实有修改的必要时，财务部再结合其修改内容上报审批。第二章国内差旅费报销规定长途交通费用、市内交通费用（只包括出差期间当地车票和往返当天机场或车站的车票）、住宿费（标准范围内可含早餐）、杂费（只包括订票费、退票费和行李托运费）四项内容，其他出差期间的费用（如招待费、办公费等）均应另行填报，作为日常费用进行报销。国内出差必须填报国内出差申请报告书（详见附录7），并经过部门经理审核确认。出差借款或报销申请单据上必须注明出差报告书编号。一、住宿费报销规定1．员工在选择住宿地点时，必须考虑以下方面：第

5、22页共22页A．公司与某酒店或宾馆签订了住宿协议，员工应先行选择与公司有协议的酒店或宾馆入住；如公司安排租房的，员工须选择公司租赁的房间住宿。B．如员工前往公司合作单位工作，如该单位能提供免费或优惠合适的住处，该员工不能拒绝其住宿安排而另觅其它选择。C．尽量选择最适当和经济的住宿地点；住宿地点应位于或接近出差工作的地点。D．多人同行，应视当时情况尽量合理安排住宿，如两人同住一房间等。2．住宿费必须凭正式的住宿发票报销住宿发票需盖有税务或财政监制章（没有税务或财政监制章的住宿收据无效）。无正式住宿发票的，住

6、宿费一律不予报销。如为部队招待所，需部队统一的收据票据。3．住宿费标准：标准级别住宿标准一类城市二类城市三类城市董事长、董事、总经理、副总经理、高级技术顾问实报实销实报实销实报实销二级经理500元/人天300元/人天240元/人天其他人员300元/人天，480元/二人天200元/人天，380元/二人天150元/人天，280元/二人天4．住宿费用实行限额内实报实销政策实际支出低于限额标准按实报销，超标准部分原则上不予报销。若确因业务需要，住宿费超标50％以内(含)的，应由主管副总经理在超标发票上签字认可，超标

7、50％以上(不含)则需财务总监、总经理在超标发票上签字认可，否则，超标部分不予报销。一人出差或异性出差，需要单人住宿时，应尽可能选择公司核定标准内普通标间，在此情况其超支部分公司予以报销。二、交通费报销规定1．员工因业务需要到公司所在城市以外的地区出差时，应尽量使用最适当、经济的交通工具。员工可使用交通工具的规定如下：级别飞机火车轮船董事长、董事、总经理、副总经理公务仓软卧一等舱第22页共22页、高级技术顾问二级经理经济舱硬卧/Z列软卧二等舱其它员工单程经济舱硬卧/Z列软卧三、四等舱2．员工乘坐火车，符合以

8、下条件之一的可购买卧铺车票A．从晚上八时至次日晨七时之间，在火车上过夜六小时以上；B．连续乘车时间超过十二小时。C．同时对于连续乘坐硬座、软座、硬卧十二小时后的超过部分公司将另行给予每小时补助10元，不足1小时但超过20分钟的按1小时计算。D．符合购买卧铺条件，员工选择硬座，公司按硬卧标准予以报销。3．乘坐交通工具的具体规定批准权限A．二级经理以下的员工出差前往的地方如果铁路距离少于18行驶小时（含18小时），只