内外资商业银行盈利能力决定因素比较研究.pdf

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1、西安石油大学学报(社会科学版)内外资商业银行盈利能力决定因素比较研究吴相蕾杨媛(西北大学经济管理学院，陕西西安710127)摘要：通过对内外资商业银行经营状况的对比分析，发现内资银行和外资银行存在巨大的差异，主要表现在：规模因素对内外资银行的盈利影响差异最大，内资银行的盈利性收入主要来自于存贷款差额，而外资银行的收入主要依靠中间业务，内资银行没有外资银行的风险控制意识强烈等，由此提出了进一步提高我国商业银行盈利能力的具体措施。关键词：内资银行；外资银行；盈利性；资本收益率；信用风险中图分类号：F832．33文献标识码：A文章编号：1008—5645

2、(2014)01—0024—06事经营活动的外国银行(即外资银行)的盈利能0引言力进行全面的对比分析，找出我国商业银行经营近年来我国商业银行经过不断的深化改革，管理等方面的不足，并借鉴外资银行先进的盈利取得了长足的进步，尤其是四大国有银行先后经模式，从而为我国商业银行的健康发展提供一些历了股份制改革和股票上市，剥离了大量的不良理论依据和参考建议。资产，其经营管理日益规范化和商业化，盈利能力1相关文献综述也越来越强。但不容忽视的是，目前我国的商业银行与世界各国一流的商业银行之间还存在较大对商业银行盈利性的考察在国外已近30年差距。众所周知，作为商业银

3、行生存和发展的基了，其主要观点集中在对银行资产回报率和净利石——盈利水平就代表着其承受风险能力的强息差率等指标的考察上，而引入计量模型大约开弱，盈利水平越高，说明商业银行承受风险的能力始于1985年。具有代表性的观点主要有：Smir．越强，同时也说明资本充足率、市场占有率、经营1ock以美国270家商业银行的数据为基础，研究能力等越强，反之则反是。可以说，盈利水平是衡利润率和市场结构的关系，结果显示二者之间具量商业银行综合实力的重要标志。因此，商业银有显著的正相关关系¨；Berger在1995年通行如何在增强风险管理能力的前提下，尽可能地过研究发现

4、：资产规模和银行盈利之间存在反向提高盈利水平，就成为商业银行的核心任务。但关系，即出现规模不经济的现象心]积I4；Naceur商业银行盈利水平受到众多因素的影响，既有内运用面板数据进行分析，结果发现：权益资本保持在的因素，也有外在的因素，尤其是近些年影响我高水平会给企业带来较高的收益】】引一瑚；Gelos国商业银行盈利水平的因素更是多种多样。为在2005年利用拉美国家的银行数据进行研究发此，本文利用传统的财务指标分析法和回归分析现：高额的盈利性源自于GDP的迅速增长、息差法，对我国的商业银行(即内资银行)和在我国从以及资本金比例m，这一发现和目前发

5、展中收稿日期：2013—06—10作者简介：吴相蕾，女，陕西户县人，西北大学经济管理学院硕士研究生，研究方向：金融理论与实务。一24—昊相蕾，等：内外资商业银行盈利能力决定因素比较研究国家的现状非常吻合。素，本文采取多指标综合分析法，并根据商业银行目前国内关于商业银行内部特征变量方面的盈利的构成要素，结合中国银监会制定的综合评研究文献大致有：何蛟、傅强从银行技术效率着价指标体系，选取多个指标来解释盈利能力的影手，分析了技术效率与银行盈利模式之间的关系，响因素。总之，初步选取的指标包括以下7个部认为银行业盈利模式中的非利息收入受银行不同分共18项指标

6、：类型业务费用控制能力的制约，导致其对银行效(1)规模指标。由于银行规模是银行非系统率的正向效应正在逐渐减弱您；陆军和魏煜风险指标，很难界定，所以选取总资产占比、存则分析了资产规模与盈利之间的关系，认为银行款占比、贷款占比这三个指标作为代表；资产规模对银行盈利存在负相关_6J4拈；徐忠、沈(2)收入结构指标。收入结构指标包括非利艳、王小康认为扩大市场份额可以提高商业银行息收入／经营收入总额丘、净利息收入／总资产的盈利能力，而提高市场集中度则会得到相反的、手续费及佣金净收入／净收入X6；结果；白积洋分析了商业银行的内在因素(3)成本指标。成本指标包括

7、非利息费用／是影响商业银行盈利能力的主要原因，银行卡业总资产、非利息费用／平均资产、总利息费务和收费业务与商业银行的盈利能力负相用／总资产x9；关_8J5卜。郭小群、杨剑波、彭本红则得出商业银(4)信用风险指标。信用风险指标包括不良行的盈利能力与净息差正相关，与成本收人比、收贷款总额／客户贷款总额置。、呆坏账拨备／客户益留存率、不良贷款率和贷存比成负相关J3卜”。贷款总额X】1；为此，本文采用定性研究和定量研究相结合的方(5)资本充足率指标。资本充足率指标包括法，从规模、收人结构、成本因素、信用风险、资本资本充足率：、核心资本充足率。、资本／总资充

8、足率、流动性等六个方面选取17个数据指标，产、资本／客户存款总额X；最后运用实证方法进行检验，据此提出一些政策(6)流动性