内外资商业银行盈利能力的实证对比研究-论文.pdf

《内外资商业银行盈利能力的实证对比研究-论文.pdf》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。

1、FINANCE&ECONOMY金融经济内外资商业银行盈利能力的实证对比研究吴相蕾(西北大学经济管理学院，陕西西安710127)摘要：本文通过对比内外资商业银行盈利能力，发现其弱；陆军和魏煜43—48则分析了资产规模与盈利之问的中差异悬殊。内资银行的盈利性收入主要是存贷款差额，外关系，认为银行资产规模对银行盈利存在负相关；徐忠，沈资银行则主要依靠中间业务的收入；内资银行相较外资银行艳，王小康75—86认为扩大市场份额可以提高商业银行来说风险防范意识较为薄弱；内外资银行都对资本有显著性的盈利能力；白积洋51_55分析了商业银行的内在因素体现。说明盈利水平是衡量商业银行综舍实力的核心因素，是影

2、响商业银行盈利能力的主要因素。郭小群，杨剑波，彭由此指出内资银行应该在增强风险管理能力的前提下，尽可本红31_37则得出商业银行的盈利能力与净息差正相能地提高其盈利水平的具体措施。关，与成本收入比、收益留存率成负相关。为此，本文采用定关键词：内资银行；外资银行；盈利能力；资本收益率性研究和定量研究相结合的方法，选取17个数据指标，力求做到客观、真实、有效，但模型对变量的选择仍具有一一定的敏一、引言感性，最后运用实证方法进行检验，得出据此提出了一政我国商业银行经过不断深化改革，取得长足进步，尤其策建议。是四大国有银行经理股份制改革和股票上市，剥离了大量不三、样本、指标的选取与模型的建立良资

3、产，其经营日益规范化，盈利能力也逐步增强。然而，我(一)样本的选取国商业银行与世界各国一流的商业银行之间差距显著。但本文基于2011年的数据，在保证资料完整性的基础上，商业银行盈利水平受到众多因素的影响，既有内在的因素，选取40家样本银行，并将这40家样本银行分为两组：也有外在的因素，尤其是近些年影响我国商业银行盈利水平(1)内资银行：包括中国银行、中国农业银行、中国工商的因素更是多种多样。为此，本文利用传统的财务指标分析银行、中国建设银行、交通银行、浦发银行、民生银行、招商银法和回归分析法，对我国的商业银行(即内资银行)和在我国行、光大银行、华夏银行等18家银行；从事经营活动的外国银行

4、(即外资银行)的盈利能力进行全(2)外资银行：包括汇丰、花旗、渣打等在内的22家面的对比分析，找出我国商业银行经营管理等方面的不足，银行。借鉴外资银行先进的盈利模式，从而为我国商业银行的健康(二)指标的选取发展提供一些理论依据和参考建议。1．指标的初步选取二、关商业银行盈利能力的文献综述由于涉及的银行样本数量和种类较多，本文采取单～会对商业银行盈利性的考察在国外已近30年了，其主要计比率分析法，选取单一财务指标资本收益率(ROE)作为盈观点集中在对银行资产回报率和净利息差率等指标的考察利性指标来统一衡量各银行的盈利能力。上，而引入计量模型大约开始于1985年。具有代表性的观为了全面分析商

5、业银行盈利能力的影响因素，选取多个点主要有：Smirlock⋯以美国270家商业银行的数据为基础，指标来解释盈利能力的影响因素。总之，初步选取的指标包研究利润率和市场结构的关系；Berger404—431在1995括以下七个部分共18项指标：年通过研究发现，资产规模和银行盈利之问存在反向关系；(1)规模指标。由于银行规模是银行非系统风险指标，Naceur191—200运用面板数据进行分析，权益资本保持高很难界定，所以选取总资产占比、存款占比、贷款占比水平会给企业带来较高的收益；Gelos05—10在2006利这三个指标作为代表；用拉美国家的银行数据进行研究发现，高额的盈利性源自于(2)收

6、入结构指标。收入结构指标包括非利息收入／经GDP的迅速增长、息差以及资本金比例，这一发现和目前发营收人总额、净利息收入／总资产、手续费及佣金净收展中国家的现状非常吻合。入／净收入；目前国内关于商业银行内部特征变量方面的研究文献(3)成本指标。成本指标包括非利息费用／总资产X大致有：何蛟、傅强78—86从银行技术效率着手，认为银(费用管理能力)、非利息费用／平均资产X、总利息费用／总行业盈利模式中的非利息收入受银行不同类型业务费用控资产x9；制能力的制约，导致其对银行效率的正向效应正在逐渐减(4)信用风险指标。信用风险指标包括不良贷款总额／102固圜圈客户贷款总额呆坏账拨备／客户贷款总额X

7、程高度拟合。(5)资本充足率指标。资本充足率指标包括资本充足率(4)t检验：ta／2(10)=2．228，X，影响显著，即资。：、核心资本充足率，、资本／总资产。、资本／客户存款本／客户存款总额和总资产／总负债两项因素对商业银行盈总额Xl5；利能力有显著性影响，其他的指标影响不显著。(6)流动性指标。流动性指标包括客户贷款总额／客户表1内资商业银行盈利影响因素的多元回归结果存款总额置、总资产／总负债X变量参数标准误差7t值P值．(7