操作风险防范.doc

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1、陕西省农村合作金融机构操作风险防范陕西省农村信用社联合社135目录第一章一般柜台业务操作风险防范2第一节开销户业务2第二节存取款业务4第三节挂失业务9第四节查询、冻结、扣划业务12第五节法律问题解答15第二章会计出纳业务操作风险防范33第一节现金业务33第二节重要空白凭证、有价单证及印鉴卡管理39第三节柜员号(卡)及密码管理45第三章支付结算业务操作风险防范48第一节结算业务48第二节联行往来业务61第三节法律问题解答65第四章银行卡业务操作风险防范77第一节卡片管理环节77第二节开卡领卡环节7

2、8第三节交易环节78第四节销户管理环节82第五节商户管理与拓展环节83第六节POS机管理环节83第七节单边账的处理84第八节法律问题解答85第五章个人贷款业务操作风险防范89第一节农户小额贷款信用贷款和联保贷款89第二节个人质押贷款92第三节个人生产经营贷款93第四节个人住房贷款97第五节个人汽车按揭贷款101第六节法律问题解答104第六章对公贷款业务操作风险防范113第一节小企业贷款113第二节流动资金贷款114第三节固定资产贷款116第四节委托贷款120第五节法律问题解答121第七章反洗钱业

3、务操作风险防范128第一节客户身份识别和资料保存128第二节大额交易和可疑交易报告130第三节反洗钱日常管理风险防范134135第一章一般柜台业务操作风险防范第一节开销户业务一、开户过程中的风险防范(一)风险点1．开户资料虚假。银行审核开户资料不严格，为虚假证件开立帐(卡)户，这种情况一旦被不法分子利用进行诈骗活动，将造成客户资金损失。2．开户资料不齐全。违规为无证件的客户开立账(卡)户，或者开户账户的相关资料不齐全，银行可能会陷入某些经济纠纷。3．洗钱。利用虚假资料开户后用于洗钱，因资料不真实

4、，无从追查相关线索，违反了反洗钱中“了解你的客户"的原则。(二)风险防范1．双人审核开户的证件是否真实有效(特别是护照、通行证、军官证等特殊证件)。对于第二代身份证，应通过联网核查系统验证，并以第二代身份证鉴别仪辅助；对于其他特殊证件，要多联系公安机关进行鉴别培训，提高柜员鉴别证件真伪的能力。要确保证件在有效期内，防范不法分子用假证件、过期证件或盗用他人证件开户，以免造成客户资金的损失。1352．严格执行《个人存款账户实名制规定》、《人民币银行结算账户管理办法》以及《人民币银行结算账户管理办法实

5、施细则》等有关规定，认真审核有关证件，严格按照实名制要求办理开户业务。2000年4月1日起实施的《个人存款账户实名制规定》明确规定：个人在金融机构开立个人存款账户时，应当出示本人身份证件，使用实名；金融机构为个人开立个人账户的，金融机构应当要求其出示本人身份证件，进行核对，并登记其身份证上的姓名和号码；代理他人在金融机构开立个人存款账户的，金融机构应当要求其出示被代理人和代理人的身份证件，进行核对，并登记被代理人和代理人的身份证件上的姓名和号码；不出示本人身份证件或者不使用本人身份证件上姓名的，

6、金融机构不得为其开立个人账户。因此，柜员在办理相关业务时，必须认真审核客户的身份证件。对于2000年4月1日以前开立的个人银行账户需要延续使用的，存款人到开户银行办理第一笔业务时，要求存款人出具拥有该存款的存折、存单等，并出示账户管理制度规定的有效身份证件，对账户进行重新确认。如不再延续使用的，也需存款人出具拥有该存款的存折、存单等，并出示账户管理制度规定的有效身份证件，再进行销户等处理。3.认真核对客户ID或输入的户名是否正确，防范不法分子用假证件开户。在系统输入证件号码后，如系统已有客户ID

7、，要认真核对客户ID资料，如为系统新开客户ID，客户资料及户名必须输入正确。因系统程序设置原因，有些开户、开卡交易无须主管授权即可由柜员操作完成。目前，有个别柜员风险意识较淡薄，在开卡或开户成功后才把相关的开户资料交由主管审核，容易出现输入的开户资料不正确、开户证件为无效证件或利用他人证件开户等风险隐患，应禁止此种逆程序操作，防范操作风险。案例1-1假冒他人证件开户案情：某日，一名男子持身份证到某银业网点要求开立活期存折账户，经办柜员没有认真核对证件与其本人是否一致就为其办理了开户手续，事后才发

8、现输错了名字，于是就用电话通知客户前来办理户名更改手续，但对方说：那天他没有来该行办理个人活期账户开户手续，遂引起了网点的注意。约一个星期后，该男子又拿着那张身份证再次前来要求办理借记卡开卡业务，经办柜员马上通知会计主管，会计主管于是约其到贵宾室进行询问，犯罪嫌疑人支支吾吾地说，那是别人要他过来办理开户手续的，然后丢下了那张他人的身份证、之前所开立的活期存折和借记卡申请表就匆匆离去。后经查实，此名男子所持身份证件为他人数年前遗失的证件。分析：1.办理开户业务时，不但要核对证件的真实性，还要注意证