中国银行业风险综合评估与宏观审慎监管.pdf

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1、国家行政学院学报2012．2经济发展与改量中国银行业风险综合评估与宏观审，I真监管董小君(国家行政学院，北京100089)[摘要]本文从资产质量、不良贷款拨备覆盖率、资本充足率、资本利润率和资产利润率5个核心指标对中国银行业风险进行综合评估，发现从微观审慎指标看，银行金融机构运行非常稳定，但这并不意味着银行系统不存在风险。可以说，中国银行风险被微观稳定运行所掩盖，潜在的宏观系统性风险巨大。从宏观审慎方面分析，未来5年中国银行业将面临两大系统性金融风险，即融资平台不良贷款和房地产不良贷款的风险。国际金融危机

2、重大教训是，不能只关注单个金融机构或单个行业的风险防范，还必须从系统性角度防范金融风险，而宏观审慎政策正是防范系统性金融风险的良药。[关键词]系统性金融风险；微观审慎监管；宏观审慎监管[中图分类号]F832．2[文献标识码]A[文章编号]1008—9314(2012)02—0041—05中国银行体系虽然在这场国际金融危机中经受住1．资产质量大幅度提高。不良贷款比率的国际通了考验，但并不意味着银行系统不存在风险。我们必行警戒线为≤10％。近十年来，由于国家对银行不良须清醒的认识到，中国金融体系与美国金融体系

3、最大资产剥离划转、经济高速增长、市场流动性充裕、国的不同是银行为主导，国内90％以上的融资是通过银有企业财务实力大幅提升、国有银行风险管理加强等行体系来进行，银行体系的风险决定整个金融体系的多种因素，银行业贷款质量不断改善，我国银行不良风险。如何准确地把握和防范中国银行体系潜在的风贷款余额和不良贷款比率总体处于“双降”之趋势。险，是这次金融危机后人们关注的焦点和重点问题。不良贷款余额由2003年的2．44万亿元，下降到2011年6月的0．43万亿元，不良贷款率由2003年的从微观审慎指标看。17．80％下

4、降到2011年6月的1．01％。银行金融机构运行稳定银行金融机构抗风险能力不断增强。主要从两个核心指标看，一是不良贷款拨备覆盖率，这是衡量商业银评估银行业风险可以从微观审慎层面和宏观审慎行贷款损失准备金计提是否充足的一个重要指标。该项层面分析。微观审慎层面主要是从资产质量、不良贷指标从宏观上反应银行贷款的风险程度及社会经济环境、款拨备覆盖率、资本充足率、资本利润率和资产利润诚信等方面的情况。依据《股份制商业银行风险评级体率5个指标进行分析。系(暂行)》，拨备覆盖率是实际计提贷款损失准备对应[收稿日期】20

5、12一O2—20[基金项目】国家软科学基金“系统性金融风险与国家金融安全预警机制研究”(2010GXS5B174)的阶段性研究成果[作者简介]董小君，女，安徽人，国家行政学院经济学教研部教授．·41·国家行政学院学报2012．2经济发展与改量计提贷款损失准备的比率，该比率最佳状态为100％。拨从微观审慎指标看，我国银行内部稳定程度非备覆盖率是银行的重要指标，这个指标考察的是银行财常高。务是否稳健，风险是否可控。从这个指标看，我国银行业风险抵补能力大幅提高，我国商业银行拨备覆盖率从从宏观审慎角度看，2003

6、年的28．16％提高到2O11年6月末的248．9％。银行系统面临两大系统性风险二是资本充足率。资本充足率是保证银行等金融机构正常运营和发展所必需的资本比率。各国金融管理当既然从微观审慎指标看，我国银行内部稳定程度局一般都有对商业银行资本充足率的管制，目的是监测非常高，但从宏观审慎方面分析，未来5年中国银行银行抵御风险的能力。正常时期中国系统重要性银行和业将面临外因引致型风险，这里的外因主要来自融资非系统重要性银行资本充足率将分别不得低于11．5％平台不良贷款上升和房地产不良贷款上升的两大系统和10．5％

7、，原则上应分别于2013年底和2016年底前资性风险。本达标。相对西方发达市场国家，中国银监会出台的资1．未来5年我国地方政府融资平台不良贷款将达本充足率要求更高，而达标的时间表亦更紧。这体现了4％一5％中国银行监管机构一直以来凸显的审慎监管风格。从这当前我国地方政府和地方政府融资平台负债主要个指标看，我国银行金融机构抗风险能力不断增强。我有三种渠道：一是由中央代为发行的地方政府债；二国商业银行资本充足率，从2003年的2．98％提高到截是地方政府融资平台发行城投债；三是银行贷款。央止2011年6月的12

8、．20％。311家银行2011年6月末核行报告披露的，截止2010年末政府融资平台贷款接近心资本充足率达到9．92％，全部达标。14．376万亿元，在人民币各项贷款中占比不超过2．盈利水平显著提高。这主要从两个核心指标30％。国家审计署公布的全国地方政府性债务审计结看。一是资本利润率，是指企业净利润(即税后利果显示，截至2010年底，全国省、市、县三级地方政润)与平均资本(即资本性投入及其资本溢价)的比府性债务余额共计1O．7