定额备用金管理规范.doc

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1、定额备用金管理规范1、目的及适用范围加强矿备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用。本程序适用于矿人员因业务需要长期借用矿现金的管理。2、定额备用金的使用范围备用金是指借支给矿员工个人的款项，这些款项将用于支付与矿业务相关的零星开支、业务采购.差旅费等。3、定额备用金申请程序煤业公司实行定额备用金管理制度，即由指定的备用金负责人按照规定的数额领取，支用后按规定手续报销，补足原定额。备用金申请流程4、基本要求(1)、申请人按申请单格式准确填列借款日期、借款类别、借款用途、借款金额(大小写)等。(2)、备用金申请审批后方可

2、办理备用金的借支手续。(3)、备用金由财务部门核算并负责监督，备用金借支个人(以下简称借支人)所在部门的负责人应督促本部门员工按期足额还清备用金，并承担连带责任。(4)、使用部门必须设立专人经管定额备用金，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。(5)、借支备用金必须专款专用，不允许一款多用或同时借用多笔备用金。(1)、备用金借支最高额度原则上应不超过其部门负责人月工资总额。(2)、跨年度使用备用金时，年底必须重新办理借款手续，并冲销上年借款。(3)、矿员工调离、辞

3、退或辞职时，必须到财务部门办理备用金清理手续。凡未办理备用金清理手续的员工，矿将不予办理有关手续。5、相关记录(1)、《定额备用金申请单》