备用金管理规范g.doc

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1、德源公司备用金管理规范（暂行）一、总则为进一步完善财务管理制度，规范备用金的借支和使用，提高资金利用率，特制定本规范。1.1本规范适用于肃北徳源矿业有限责任公司备用金的使用。二、备用金使用范2.1备用金是指零星支付业务较频繁的某部门或个人预借备用的资金。2.2备用金使用人员、范围及额度三、备用金领用程序备用金使用人员使用范围审批人最高限额公司止副总经理冬星招待费、送礼、总经理3000行政主管零星招待费、送礼、工伤医疗费副总2000供销主管零星材料采购支付副总2000驾使员车辆行驶的油料费、过道费供销主管500-1000供销员冬星材料采购支伺供销主管1000-200

2、0出差人员差旅费主管领导20004•标准及要求4.1凭证各项要填写清楚，填写不详财务可不予受理。4.2备用金使用后要及吋报销，报账后月末结欠不得超过备用金最高额度，超过者不得再借款。4.3特殊情况报公司总经理批准。本规范自下发之日起开始执行。资金管理审批权限（讨论稿）序号事项计划内外限额有关部门财务部副总经理总经理董事长董事会1固定资产购置计划内10力元以下审核①审批②10万元以上审核②核准①审批③计划外10力•元以下审核①核准②审批③10力元以上审核①核准②审批③通过④2货款支付计划内15万以下审核①审核②审批③15万以上审核①审核③核准②审批④计划外15力以下

3、审核①审核③核准②审批④15万以上审核①审核②核准③审批④3工程款支付计划内15力以下审核①审核②审批③15万以上审核①审核③核准②审批④计划外合同外15力以下审核①审核③核准②审批④15力以上审核①审核②核准③审批④4预付款项计划内10万以下审核①审核③核准②审批④10万以上审核①审核②核准③审批④计划外审核①审核②核准③审批④通过⑤L0担保贷款无论金额大小审核①审批③通过④6行政费计划内2千元以下审核①审核②审批③2千元以上审核①审核③核准②审批④计划外审核②审核①核准③审批④7工资计划内审核①审核②计划外审核①审核②审批③X对外捐助无论金额大小审核①审批②通

4、过③9个人借款2T-元以下审垓①审批②2千元以上审核①审批②通过③10备用金按《备用金管理规范》执行