《第三方支付机构沉淀资金及其利息收入的权属问题研究》.pdf

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1、NO．5．20152015年第5期区域金融研究GeneralN0．510(总第510期)Joum~ofRegionalFinancialResearch第三方支付机构沉淀资金及其利息收入的权属问题研究屈宝林等(中国人民银行北海市中心支行，广西北海536000)摘要：本文通过分析我国第三方支付机构沉淀资金的产生缘由，指出当前我国对第Z-方支付机构沉淀资金及其利息收入所有权归属监管存在的法律空白，在综合援引相关法律条款分析沉淀资金及其利息收入所有权归属的基础上，探寻该法律空白的破解之路，并以此提出几点政策建议，以期对我国第

2、三方支付行业的发展和完善法律监管框架有所帮助和借鉴。关键词：第三方支付；沉淀资金；利息收入；权属中图分类号：F830．49文献标识码：A文章编号：1674—5477(2015)05—0019—05明确了所有权归属问题，那么沉淀资金及其利息收入一、引言的使用和分配也就相应的破除了一些制度上的障碍，但是要把难题彻底解决也不是一件容易的事，需要综与网上支付实时到账的交易模式相比，第三方支合相关法律条款和客观因素加以考虑和分析，这样才付平台在解决网络交易的购买成功率和信用担保方能深^清问题的实质，提出更加贴近实际的政策建议。面

3、更有比较优势。但是由于第三方支付业务自身存在的特殊性，其在革新交易方式的同时也给支付环境二、第三方支付机构沉淀资金及其利息收带来了新的风险。而引发这些风险的因素主要围绕入的形成机理以下几个方面：主体资格问题、业务管理问题、客户权益保障问题、沉淀资金问题等。在人民银行相继出台沉淀资金，是指支付机构为办理客户委托的支付了《非金融机构支付服务管理办法》和《支付机构客户业务而实际收到的预收代付货币资金。第三方支付备付金存管办法》两部规定后，第三方支付的主体资机构客户备付金主要由两部分组成：一部分是由于客格、业务管理等合规问题基

4、本上已经得到相应的解户通过第三方支付平台购买商品或者服务所支付到决，但是对于沉淀资金及其利息收入所有权归属的监其账户的资金；另一部分则是第三方支付机构吸引客管还存在一些法律空白，需要监管当局去进一步完善户多存入的资金。两种类型的资金在没有进行支付相关法律制度。和使用前都会沉淀在第三方支付机构的账户中，形成那么该如何解决资金沉淀及其产生的利息收沉淀资金。所以，客户备付金是沉淀资金的一种。为入?这就需要去明确交易双方与第三方支付交易主了方便研究，本文将沉淀资金特指客户备付金。体之间的所有权关系，如沉淀资金的所有权属于谁，第

5、三方支付机构这种独特的交易方式，才形成由沉淀资金所生成的利息收人又由谁来受益等等。收稿日期：2015—03—04课题组组长：屈宝林课题组成员：陈铭彦、曾红霞、陆敏——19——《区域金融研究)2015年第5期了沉淀资金。以支付宝为例，客户和商家在进行买属于谁?只有确定了资金的所有权归属，才能进一步卖商品前需要先注册成为支付宝的用户，客户选购好去解决使用和分配问题。而引起这些后续法律问题商品(服务)后，通过支付平台将货款支付到支付宝账的原因是客户通过第三方支付平台进行网络支付。户，支付宝收到货款随即通知商家发货，等到客户收

6、因此，在阐述沉淀资金及其利息收入的所有权归属之到商品(服务)并验收无误后，指令支付宝付款，支付前，应该首先分析客户与第三方支付机构之间的关系。宝确认指令并将款项转至商家的账户，这样一笔网络(一)客户与第三方支付机构的关系交易就完成了。在这个交易中，客户支付货款到收到笔者认为，客户与第三方支付机构之间形成的是货物(服务)并指令支付宝付款的期间，货款会一直沉类似于保管和委托的关系，资金在第三方支付机构账淀在第三方支付机构的账户中，直到第三方支付机构户暂存时是保管关系，而在资金支付时是委托关系。将货款支付出去。这种资金无论如

7、何都会沉淀下来，因为资金在进行支付时已不再形成沉淀资金，因此本这是由于交易存在时滞所造成的，不能通过技术手段文主要研究的阶段就是资金暂存的这段时间，与此对来规避，所以沉淀资金的产生是第三方支付独特交易应的客户与第三方支付机构之间的关系为保管关系。模式所导致的必然结果。需要强调的是，支付宝公司网络交易分为两个阶段，一个是客户把资金存人还有一种“即时到账”的网络支付模式，即网上交易第三方支付机构账户阶段，另一个是第三方支付机构时，买家的交易资金直接打人卖家支付宝账户。该模收到客户指令后把资金划给商家的阶段。在整个交式下不会

8、产生沉淀资金问题，所以不在本文的研究范易过程中，资金实际上都是在真实的银行账户间流围之内。动，支付宝为客户所提供的账户显示的仅为数字而目前，沉淀资金存在资金规模大与使用渠道少这已。在第一个阶段中，资金进入第三方支付机构的银种不相匹配的突出问题。支付宝公司公布的数据显行账户后，在客户收到商品(服务)并发出支付指令之示，2014财年，