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1、股票代碼：5823股票代碼：283016台新票券金融股份有限公司財務報告民國九十四年上半年度地址：一○四台北市松江路一六二號十樓電話：（○二）二五六二三三三三-1-§目錄§財務報表項目頁次附註編號封面1-目錄2-會計師查核報告4〜5-資產負債表6-損益表7〜8-股東權益變動表9-現金流量表10〜11-財務報表附註公司沿革12重要會計政策之彙總說明12〜16會計變動之理由及其影響16重要會計科目之說明16〜24〜關係人交易24〜25質抵押之資產26重大承諾事項及或有事項26重大之災害損失--
2、重大之期後事項--其他26〜37〜附註揭露事項重大交易事項相關資訊38轉投資事業相關資訊--大陸投資資訊--部門別財務資訊--重要會計科目明細表39〜55-重要查核說明56〜59-會計師複核報告--其他揭露事項業務--市價、股利及股權分散情形--重要財務資訊--財務狀況及經營結果之檢討與分析--會計師之資訊---2-台新票券金融股份有限公司財務報表暨會計師查核報告民國九十四及九十三年上半年度-3-會計師查核報告台新票券金融股份有限公司公鑒：台新票券金融股份有限公司民國九十四年及九十三年六月三十日之資產負
3、債表，暨民國九十四年及九十三年一月一日至六月三十日之損益表、股東權益變動表及現金流量表，業經本會計師查核竣事。上開財務報表之編製係管理階層之責任，本會計師之責任則為根據查核結果對上開財務報表表示意見。本會計師係依照會計師查核簽證金融業財務報表規則及一般公認審計準則規劃並執行查核工作，以合理確信財務報表有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲取財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計，暨評估財務報表整體之表達。本會計師相信此項查核工作可對所表示之意見提供合理之依據。依本會計師
4、之意見，第一段所述財務報表在所有重大方面係依照公開發行票券金融公司財務報告編製準則，以及一般公認會計原則編製，足以允當表達台新票券金融股份有限公司民國九十四年及九十三年六月三十日之財務狀況，暨民國九十四年及九十三年一月一日至六月三十日之經營成果與現金流量。-4-如財務報表附註三所述，台新票券金融股份有限公司自民國九十三年度起，依新頒佈之「公開發行票券金融公司財務報告編製準則」之規定，將票券及債券以附買回或賣回為條件之交易，改以融資法處理。台新票券金融股份有限公司民國九十四年上半年度財務報表重要會計科目明細表，主要係供補充分析之用，亦經本會
5、計師採用第二段所述之查核程序予以查核。據本會計師之意見，該等科目明細表在所有重大方面與第一段所述財務報表相關資訊一致。勤業眾信會計師事務所會計師蔡宏祥會計師鄭毅鋒財政部證券暨期貨管理委員會核准文號財政部證券暨期貨管理委員會核准文號台財證六字第0920123784號台財證六字第0930128050號中華民國九十四年八月十二日-5-台新票券金融股份有限公司資產負債表民國九十四年及九十三年六月三十日單位：新台幣仟元九十四年六月三十日九十三年六月三十日九十四年六月三十日九十三年六月三十日代碼資產金額％金額％代碼負債及股東權益金額％金額％流動資產流
6、動負債1100現金及銀行存款（附註四及十2102短期借款（附註十及十九）$--$1,500,0002九）4,472,11361,603,43222103應付短期票券（附註十一）699,6161599,72311113拆放銀行暨同業（附註十九）--1,225,00012105附買回票券及債券負債（附註二1131營業票券及債券（附註二、五及、三及十九）51,694,5647252,743,58569十九）56,340,3947859,282,047782123銀行暨同業拆借（附註十二及十1138其他短期投資（附註二）630,0001884,0
7、001九）7,312,000108,780,000111140應收款項－淨額（附註二、六及2140應付款項90,193-630,2761十七）466,8651718,88512191遞延所得稅負債－流動（附註二1190其他金融資產－流動（附註二、及十七）--77-十七及二十二）14,837-12,489-21XX流動負債合計59,796,3738364,253,661841220附賣回票券及債券投資（附註二、三及十九）1,700,63724,415,3266長期附息負債1250預付款項102-136-2501應付公司債淨額（附註十三）5,
8、000,00075,000,000711XX流動資產合計63,624,9488868,141,31589其他負債固定資產2803保證責任準備（附註二）458,7941405,6921成本（附註
